- •Состояние активов и пассивов ооо “Вектор” на 1 декабря 200х года
- •Журнал регистрации хозяйственных операций за декабрь 200х г.
- •Перечень используемых ведомостей и журналов–ордеров
- •Справка бухгалтерии о взносах налогов за январь-ноябрь 200х года
- •Аналитические данные по учету отклонений в стоимости материалов к ж-ор № 6 за декабрь 200х года
- •Журнал – ордер № 6 за декабрь 200х года по кредиту счета 60 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками”
- •Журнал-ордер № 7 за декабрь 200х года по кредиту счета 71 “Расчеты с подотчетными лицами”
- •Журнал–ордер № 8 за декабрь 200х года по кредиту счетов 19, 58, 60.2, 62.2, 68, 73, 75, 76
- •Ведомость № 15 за декабрь 200х года “Общехозяйственные расходы, расходы будущих периодов и коммерческие расходы”
Перечень используемых ведомостей и журналов–ордеров
Ведомости |
|||
1 |
По дебету счета 50 |
15 |
По аналитическому учету к счетам 26,44,97 |
2 |
По дебету счета 51 |
17 |
Учет НМА и начисление амортизации |
7 |
По аналитическому учету к счетам 68,73,76 |
18 |
Затраты по капитальным вложениям |
12 |
Затраты по цехам основного производства (вспомогательных производств) |
||
Журналы-ордера |
|||
1 |
По кредиту счета 50 |
10 |
По кредиту счетов 02,05,10,16,20,23,25,26,28,69,70,76,97 |
2 |
По кредиту счета 51 |
||
4 |
По кредиту счета 66 |
10/1 |
По кредиту счетов 02, 05, 10, 14, 15, 16, 20, 23, 25, 26,28,40,69,70,97 |
6 |
По кредиту счета 60, таблицы к журналу- ордеру № 6 “Аналитические данные по учету затрат на заготовление и приобретение материалов” и “Аналитические данные по учету отклонений в стоимости материалов” |
||
11 |
По кредиту счетов 41,42,43,44,45,62,90 |
||
12 |
По кредиту счетов 59,6380,82,83,84,86,96 и аналитические данные по этим счетам |
||
13 |
По кредиту счетов 01,03,04,91 |
||
7 |
По кредиту счета 71 |
15 |
По кредиту счетов 98,99 |
8 |
По кредиту счетов 19, 26, 44, 51, 58, 62, 68, 70, 90, 91, 97, 99 |
16 |
По кредиту счетов 07,08,11 |
Справка бухгалтерии о взносах налогов за январь-ноябрь 200х года
показатели |
Сумма |
Налог на прибыль: - начислено
|
331126 307126 |
Налог на имущество: - начислено - перечислено |
44766 44766 |
транспортный налог: - начислено - перечислено |
76257 75157 |
Книга покупок за период с 1-31 декабря 200Х года
Дата оплаты счета-фактуры |
Дата оприхо-дования товара |
Поставщик |
Всего покупок, в т.ч. НДС |
В т.ч. покупки, облагаемые налогом по ставке 18% |
|
Ст-ть без НДС |
Сумма НДС |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Книга продаж за период с 1-31 декабря 200Х года
Дата и номер счетов-фактур поставщика |
Наименование покупателя |
Всего продаж, в т.ч. НДС |
В т.ч. продажи, облагаемые налогом по ставке 18 % |
|
Ст-ть без НДС |
Сумма НДС |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал – ордер № 11 за декабрь 200Х года
В дебет счетов |
С кредита счетов |
||||
43 |
44.1 |
62.1 |
90.1 |
62.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
Журнал – ордер № 12 за декабрь 200Х года
Основание |
С Кредита счета 84.1 в дебет счетов |
Итого |
|
99 |
|
||
Выявлена нераспределенная прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
Журнал – ордер № 15 за декабрь 200Х года
Основание |
С Кредита счета 99 в дебет счетов |
Итого |
|
90.9 |
|
||
Прибыль от продажи продукции |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
Журнал – ордер № 16 за декабрь 200Х года
Основание |
С Кредита счета 08 в дебет счетов |
итого |
|
01 |
04 |
||
Производственное оборудование |
|
|
|
Аналитические данные по учету затрат на заготовление и приобретение материалов к ж-ор № 6 за декабрь 200Х г.
№ документа |
С кредита счетов в дебет счета 15 |
Списано затрат с кредита счета 15 в дебет счетов |
||||
60 |
и др. |
итого |
10 |
16 |
итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|