- •71. Банковская система россии. Сущность, функции и принципы деятельности коммерческого банка.
- •72. Центральные банки. Сущность, формы организации, основные функции центральных банков.
- •73. Банк россии. Статус, организационная структура банка россии.
- •74. Цели деятельности и функции банка россии
- •76. Порядок создания и ликвидации коммерческого банка.
- •77. Организационная структура коммерческого банка. Обособленные подразделения кб
- •78. Система денежных расчетов.
- •2) Расч через ркц созд цб в респуб, кр, област.
- •4) Межфил-е расчеты
- •79. Формы безналичных расчетов и платежных документов
- •80. Собственный капитал кб
- •81. Привлеченные и заемные средства кб
- •3)Кредиты Банка России
- •82. Субъекты и объекты кредитных отношений. Виды банковских кредитов.
- •83.Принципы и методы банковского кредитования
- •84. Организация кредитного процесса в кб. Этапы кредитования. Методы снижения кредитного риска.
- •85. Дополниельные операции кб. Лизинговые, факторинговые, трастовые операции. Банковская гарантия.
- •86. Операции кб на валютном рынке. Субъекты валютных отношений.
- •87. Валютный риск. Открытая валютная позиция кб.
- •88. Деятельность кб на рынке цбумаг. Банки как организаторы выпуска и размещения цбумаг.
- •89.Торговые операции банка на вторичном рынке цбумаг. Управление портфелем цбумаг.
- •90. Доходы и расходы кб. Прибыль. Ликвидность и платежеспособность.
- •91. Виды банковской отчетности. Основные разделы и статьи баланса кб. Приложения к балансу.
- •92. Организация аналитического и синтетического учета в кб. Регистры аналитического и синтетического учета.
- •93. Порядок открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов клиентов.
- •94. Организация кассовой работы кб.
- •95. План счетов бух учета в ко рф. Балансовые и внебалансовые счета. Активные и пассивные счета.
94. Организация кассовой работы кб.
Касс узел КО может вкл след помещ: хранилищ цен-й; кладов или сейф комнат; операц-ные кас (прих, расх, прих-расх); касов зал для клиенв; касу пересчет; вечерн касу; помещ по прием-выдач денег инкассат.
Состав помещ кас узла опред рук-вом КБ исходя из имеющ возмож. Вне кас узл могут откр операцион кассы для улучш обслуж насел (операц по прием и выд вклад в руб и ин вал, прод и пок ц/б, прием коммун и др платеж от физ лиц). Операц кассы, располож в организац произв кроме перечис операц выдач ср-тв на з/п и выпл соц хар-ра. КО мож устанав банкомат и др платеж-расч терминалы.
Прием денеж наличн в кассу от юр лиц банка произв по объявл на взнос налич. Выдача наличных денег по денеж чек. Денеж чеки явл бланк строг отчет и выдают клиен в виде чек книжек.
Работа банка с денеж налич по обслуж клиент, а т.ж. сотруд самого банка произв по приход и расх кас ордер. Операц по прием и выд налич денег со сч по вклад гражд подтвержд соответс запис во вклад книж, остающя у клиента.
Прием денег за коммунал услуги, налог и др платеж произв по извещен и квитанц установл формы.
Доставка и инкассация денежной наличности
КБ организ инкассац и достав своих денеж ср-в и ценн, а т.ж денеж ср-в клиент собств силами либо на договор услов через специализ службы инкассации, имеющ лицензии ЦБ.
Денеж наличн и др цен доставл в банк в опломб сумках. На денеж налич и цен, отправл-е через инкас-в, состав отдел описи в 3 экзем, 1-отправ получат, 2-остает в банке-отправит,3-после выпол задан перед подразд инкас-ц. Прием достав инкас-ми денег и цен осущ заведующ кас банка-получат с провер правил и целос упаков и пломб. Если упаков повреж, то налич пересчит в присутс инкас-в. О рез-те пересч состав соответ акт за подпис всех лиц, присутс при прием и пересч. По оконч зав кас получ-ля и ст бригад инкас-в распис в 1 и 3 экземп описи. Принят деньг зачисл в кас получат по приход ордер.
Прогноз кассовых оборотов
Для обесп своевр-го касс обслуж клиент КБ на основ касс заяв предприя состав прогнозы своих касс оборот. Касс заявки сост-ся клиент КБ по установ форм. Отраж ожид поступ налич ден в кас предприя, а т.ж. ожид-е выдачи налич денег на опред цели. Сост по квартал с разбивк по месяцам.
В соответ с правил веден касс операц предпр могут иметь в касс налич денги в пред лимит, установ обслуж их КБ. Лимит остат налич денег устанав банк ежегод всем клиент, имеющ кас и осущ налич денеж-е расч. Для устан лимит предпр предст в банк расч и оформл разреш на расход-е наличн денег из выруч, поступающ в его кассу.
В кас КБ налич деньги хранят в сум, необходх для выпол текущ операц клиент. Для обеспеч беспереб снабж-я клиен налич деньг КБ устанав лимит миним допуст остат налич денег в операц кас на конец дня. Фактич ост денег в кас не долж быть ниже установ-го. В случ недост денеж налич в кас КБ сост специал расч на подкреп-е операцион кас, кот довод-ся до РКЦ.