4. Страхование ответственности

Страхование ответственности – это отрасль страхования, в которой объектом страхования является обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный или иной ущерб, если он был нанесен другим лицам.

При страховании риска непогашения кредита

Возможный ущерб определяется по формуле:

, (33)

Страховая сумма определяется по формуле:

, (34)

Страховой платеж определяется по формуле:

, (35)

Пример 10. Кредит (Р) на сумму 100000 д.е. выдан на срок n=0,5 года под i=12% годовых. Предел ответственности страховщика 80%, страховой тариф – 2% от страховой суммы. Определить возможный ущерб при непогашении кредита, страховую сумму и страховую премию.

Решение:

- Определим возможный ущерб:

Возможный ущерб = P(1+0,5×0,12)=100000×(1+0,5×0,12)=106000 д.е.

- Определим страховую сумму: 106000×0,8=84800 д.е.

- Определим страховую премию: 84800×0,02=1696 д.е.

5. Страхование предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков – это отрасль страхования, в которой объектом страхования являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя (ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск внедрения новой техники и технологии и пр.).

Возмещаемые потери, связанные с простоем оборудования = общая сумма текущих расходов за время простоя + прибыль предприятия.

Пример 11. ЗАО «Родина» застраховалось на случай простоев в хозяйственной деятельности. В период действия договора страхования предприятие приостанавливало свою деятельность по объективным причинам. За время простоя предприятием была начислена заработная плата работникам в размере 700000 д.е., отчисления во внебюджетные фонды — 230000 д.е., амортизация простаивающего оборудования — 120000 д.е., коммунальные платежи — 7000 д.е. Среднемесячная выручка предприятия составляет 850000 д.е., норма прибыли — 3 %. Определить сумму страхового ущерба.

Решение:

- определим общую сумму текущих расходов за время простоя:

700000+230000+120000+7000=1057000 д.е.

- определим неполученную за время простоя прибыль предприятия:

850000×0,03=25500 д.е.

- определим общую сумму ущерба:

1057000+25500=1082500 д.е.

6. Страховое возмещение франшиза

Страховое возмещение – это денежная сумма, которую уплачивает страховщик страхователю при наступлении страхового случая.

Двойное страхование – это страхование объекта от одного и того же риска в один и тот же период в двух страховых компаниях.

Франшиза – это часть убытка, не подлежащая возмещению со стороны страховщика. Она определяется договором страхования.

Расчет страхового возмещения

Величина, условия и метод страхового возмещения зависят от системы страховой ответственности.

Страхование по системе пропорциональной ответственности определяется по формуле:

, (36)

Пример 12. Объект, стоимостью 180000 д.е., застрахован на сумму 150000 д.е. ущерб составил 100000 д.е. определить сумму страхового возмещения.

Решение:

Страхование по действительной стоимости имущества – страховое возмещение равно фактической стоимости имущества на день заключения договора.

Пример 13. Фактическая стоимость объекта на день заключения договора 200000 д.е. Объект застрахован по действительной стоимости. В результате пожара объект уничтожен. Определить сумму страхового возмещения.

Решение:

Страхование по системе дробной части определяется по формуле:

, (37)

Пример 14. Действительная стоимость объекта 150000 д.е. В договоре страхования стоимость объекта показана как 120000 д.е. Фактическая сумма ущерба равна 100000 д.е. Определить страховое возмещение.

Решение:

Страхование по системе первого риска – страховое возмещение равно ущербу, но в пределах страховой суммы.

Пример 15. Объект застрахован по системе первого риска на сумму 150000 д.е. определить сумму страхового возмещения, если ущерб составил: 1) 90000 д.е.; 2) 180000 д.е.

Решение:

1. ущерб не превышает страховую сумму (90000 д.е. меньше 150000 д.е.) значит страховое возмещение равно сумме ущерба – 90000 д.е.

2. ущерб превышает страховую сумму (180000 д.е. больше 150000 д.е.) значит страховое возмещение равно страховой сумме – 150000 д.е.

Страхование по восстановительной стоимости - страховое возмещение равно цене нового имущества, соответствующего вида без учета износа.

Страхование по системе предельной ответственности определяется по формуле:

(38)

Пример 16. Средняя за 5 лет стоимость урожая с 1 га в сопоставимых ценах равна 120000 д.е. фактическая стоимость урожая с 1 га составила 110000 д.е. Использовалось страхование по системе предельной ответственности возмещение ущерба определено в размере 70 %. Определить страховое возмещение.

Решение:

Страховое возмещение при состраховании (двойном страховании) (если страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую оценку объекта) определяется по формуле:

, (39)

Пример 17. Объект стоимостью 160000 д.е. застрахован у 1-го страховщика на сумму 100000 д.е. и у 2-го страховщика на сумму 80000 д.е.

Ущерб составил 120000 д.е. Определить страховое возмещение каждого страховщика.

Решение:

- Совокупная страховая сумма = 100000+80000=180000 д.е. больше стоимости объекта 160000 д.е.

- Определим размер выплаты каждым страховщиком:

д.е.

д.е.

Страховое возмещение при состраховании ((двойном страховании) если страховые суммы, вместе взятые, не превосходят страховую оценку объекта) определяется по формуле:

, (40)

Пример 18. Объект стоимостью 7000000 д.е. застрахован по одному договору двумя страховщиками: первым – на сумму 3000000 д.е., вторым – на сумму 2500000 д.е. Страховым случаем нанесен ущерб объекту на сумму 5000000 д.е. Определить размер выплаты страхователю каждым страховщиком

Решение:

- Совокупная страховая сумма = 3000000+2500000=5500000 д.е. меньше стоимости объекта 7000000 д.е.

- Определим размер выплаты каждым страховщиком:

д.е.

д.е.