- •1.Обоснование выбранного участка.
- •1.1. Проблемы на уровне участка.
- •2. Экономическое обоснование проектного решения.
- •2.1. Маркетинговая стратегия
- •2.2. Экономическая концепция проектного решения
- •2.3. Анализ состояния рынка конного отдыха
- •Смарт - анализ
- •Swot – анализ
- •3.Технико-экономические характеристики.
- •4. Экономическое обоснование бизнес-плана создания конного клуба
- •4.1. Цели и задачи проекта
- •4.2. Организационный план. Матрица ответственности в штате
- •4.3. Производственный план
- •I. Доходная часть:
- •Доход от гостиницы в 2015 году
- •Доход от туристических баз в 2015 году.
- •Доход от заведений общественного питания в 2015 году
- •Расчёт годового дохода от реализации услуг и товаров в 2015 году.
- •II. Расходная часть:
- •Потребность в оборотном капитале в 2015 году
- •Потребность в средствах на оплату труда в 2015 году
- •Расчет срока окупаемости инвестиций.
- •5. Этапы реализации проектного предложения.
- •6. Вывод.
- •7. Список используемой литературы:
II. Расходная часть:
Далее необходимо рассчитать затратную часть и учесть потребности в ресурсах и необходимые затраты (табл.7 – 10). Полный расчет затрат показан в таблице 11.
Таблица 7
Потребность в оборотном капитале в 2015 году
№ |
Наименование ресурсов |
Количество, шт. |
Стоимость руб. |
Сумма руб. |
1 |
Приобретение мебели |
- |
1600 000 |
1600000 |
2 |
Приобретение посуды |
- |
550 000 |
550000 |
3 |
Постельные принадлежности |
790 компл. |
600 |
474000 |
4 |
Предметы гигиены |
- |
13500 |
13500 |
5 |
Продуктовый фонд |
- |
3800000 |
3800000 |
|
Итого |
- |
- |
6437500 |
Таблица 8
Расчет налогообложения на 2015 год
Вид налога |
Величина показателя по периодам (руб.) |
||||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Итого за год |
|
|
|||||
Транспортный налог |
550 |
550 |
550 |
550 |
2200 |
Земельный налог |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
6000 |
Налог на имущество |
42500 |
42500 |
42500 |
42500 |
170000 |
Итого |
44550 |
44550 |
44550 |
44550 |
178200 |
Таблица 9
Потребность в средствах на содержание лошадей в 2015 году
Наименование |
Величина показателя по периодам (руб.) |
||||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Итого за год |
Содержание собственных лошадей (40лошади) |
894000 |
894000 |
894000 |
894000 |
3576000 |
Таблица 10
Потребность в средствах на оплату труда в 2015 году
-
Должность работника
Численность
(чел.)
Фонд оплаты труда
(руб.)
Руководитель
1
240000
Гл. бухгалтер
1
216000
Заместитель руководителя
2
384000
Ветеринары
2
307200
Работники гостиницы
20
1920000
Повара, кухонные работники
8
768000
Работники конюшни (конюхи)
10
1080000
Вспомогательные рабочие
2
144000
Сторожа
4
384000
Итого
50
5443200
Таблица 11
Расчет затрат на услуги в 2015 году
№ п.п. |
Наименование затрат |
Сумма (руб.) |
1 |
Потребность в оборотном капитале (табл. 7) |
6437500 |
2 |
Расчет налогообложения (табл. 8) |
178200 |
3 |
Потребность в средствах на содержание лошадей (табл. 9) |
3576000 |
4 |
Потребность в средствах на оплату труда ФОТ (табл. 10) |
5443200 |
5 |
Страховые взносы на ОПС (пенсионный) 20% |
1088640 |
6 |
Страховые взносы в ФСС 0,2% |
10885 |
7 |
Прочие налоги |
46000 |
8 |
Канализация |
3600 |
9 |
Электроэнергия |
30000 |
10 |
Уголь |
4000 |
11 |
Дрова |
5000 |
12 |
Газовые баллоны |
20000 |
13 |
Содержание лошадей на постое |
20000 |
14 |
Топливо |
27000 |
15 |
Расходы на связь |
5000 |
16 |
Амортизация основных средств |
140000 |
17 |
Расходы на участие в выставках |
12000 |
18 |
Реклама |
48000 |
19 |
Непредвиденные расходы |
50000 |
|
Итого расхода за год |
17145025 |