4. Пряме банківське кредитування імпортера

У Сполучених Штатах у 1934 р. для фінансування міжнародної торгівлі було створено спеціальний Експортно-імпортний банк. У Японії у 1950 р. для цих цілей теж було створено Експортно-імпортний банк Японії. Такі спеціалізовані банки створені й в інших країнах. Серед основних функцій цих банків можна виділити такі:

- довгострокове та короткострокове кредитування експортерів;

- гарантування та страхування експортних кредитів;

- довгострокове кредитування іноземних урядів та фірм.

Звичайно, що такі банківські кредити більшою мірою, ніж фірмові, підлягають регулюванню та контролю з боку держави. З цього погляду вони схожі з урядовими кредитами. Незважаючи на те, що ці кредити укладаються між банками, санкціонуються вони урядами країн і в багатьох випадках є частиною міжурядових угод.

Відкрите акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" було створено 3 січня 1992 року згідно з Указом Президента України N29 та 23 січня того ж року банк отримав свою першу ліцензію від Національного банку України. Сьогодні АТ "Укрексімбанк" - це відкрите акціонерне товариство, 100% акцій якого належить державі в особі Кабінету Міністрів. Банк незмінно входить до групи найбільших банків в Україні. Структура АТ "Укрексімбанк" складається з Головного банку 30 філій та 95 відділень (станом на 01.01.2008) і охоплює практично всю територію України.

АТ "Укрексімбанк" є однією з найбільш успішних банківських установ України, конкурентоспроможною на внутрішньому та зовнішніх фінансових ринках, зі стабільним фінансовим станом, бездоганною репутацією, кваліфікованим менеджментом і персоналом. АТ "Укрексімбанк" посідає лідируючі позиції за розміром чистого прибутку, є одним з найрентабельніших банків в Україні.

Від дня заснування Банк незмінно входить у групу найбільших системних банків України, має найпоширенішу в Україні мережу банків – кореспондентів, яка включає понад 850 банківських установ у різних країнах світу. Вдосконалюючи свою діяльність АТ "Укрексімбанк" перетворюється у сучасний банк європейського зразка, орієнтований, передусім, на обслуговування зовнішньоекономічної діяльності держави.

Свою кредитну діяльність Укрексімбанк спрямовує на:

- забезпечення потреб економіки України в іноземних кредитних ресурсах для фінансування проектів у пріоритетних галузях народногогосподарства України ;

- залучення та надання іноземних кредитів у межах власної комерційної діяльності для фінансування ефективних кредитних проектів;

- забезпечення фінансування потреб вітчизняних суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності за рахунок власних ресурсів.

Одним із основних напрямів діяльності банку залишається кредитування реального сектору економіки, насамперед експортоорієнтованого. Кредитна підтримка АТ "Укрексімбанк" свого часу допомогла здійснити структурну перебудову та вийти на високоприбуткову діяльність багатьом державним і комерційним підприємствам України.

Великим досягненням банку в 2006 році стало підписання угоди зі Світовим банком щодо реалізації Другого проекту розвитку експорту (ПРЕ-2). Ця угода вже набрала чинності. Її реалізація дозволить спрямувати 150 млн. доларів США українським експортерам для оновлення їх основних засобів та фінансування обігових коштів, підживлюючи при цьому національну банківську систему, оскільки кошти ПРЕ-2 спрямовуватимуться через українські комерційні банки. Маючи високу міжнародну репутацію, Укрексімбанк на сьогодні єдиний з українських банків, визнаний низкою основних іноземних експортних страхових компаній в якості прямого Позичальника/Гаранта по середньо- і довгострокових кредитних трансакціях, що дозволяє йому залучати кредитні ресурси в іноземній валюті для фінансування високоефективних інвестиційних проектів, що реалізуються на території України.

Завдяки високому рейтингу АТ "Укрексімбанк" є безумовним лідером серед банків України за обсягами залучення довгострокових ресурсів на міжнародних ринках капіталу. АТ "Укрексімбанк" має одні з найвищих серед українських банків рейтингів від відомих міжнародних рейтингових агенцій Fitch Ratings та Moody’s, визнаний найкращим банком України за рейтингом британського журналу "The Banker" та міжнародного журналу "Global Finance". З 2001 по 2006 роки банк щорічно отримує визнання від "JP Morgan Chase" (США) як один з найкращих банків-кореспондентів у світі за якістю розрахунків у доларах США. Також за результатами дослідження міжнародного рейтингового агентства Standard & Poor’s та Агентства фінансових ініціатив "Інформаційна прозорість українських банків в 2006 році" та "Корпоративне управління в банківському секторі України в 2006 році" АТ "Укрексімбанк" отримав найвищу оцінку експертів за інформаційну прозорість.

Кредит покупцю полягає в тому, що банк продавця кредитує не національного експортера, а іноземного покупця, тобто фірми-покупці одержують необхідні товари з оплатою рахунку постачальника за рахунок коштів кредитора і віднесенням заборгованості на покупця або його банк. Звичайно, такі кредити зв’я­зуються з придбанням товару і послуг у певної фірми (див. рис. 7.5).

Рис. 7.5. Механізм кредитування покупця

Останнім часом великі українські комерційні банки також роз­ширили свою діяльність у сфері валютного кредитування. Кредити в іноземній валюті можуть видаватися позичальникам під гарантію, яка передбачає право банку на списання коштів з валютного рахунку гаранта у разі непогашення кредиту у встановлені терміни. Як забезпечення кредитів, виданих в іноземній валюті, також можуть прийматися у позичальника або його гаранта акредитиви та платіжні гарантії, виставлені на їх користь іноземними банками (здебільшого банками-кореспондентами банку, що є кре­дитором).

Кредити за експортно-імпортними операціями видаються на такі цілі:

- оплату платіжних документів, виписаних експортером;

- кредити під контракти за експортом;

- кредити іноземних операцій у формі купівлі в експортера векселів, які акцептовані експортером;

- кредити за документарними акредитивами, валютні кредити імпортера і під контракти за імпорт.

При кредитуванні іноземними партнерами резидентів України дотримуються лімітів, які щорічно затверджуються ВРУ і впливають на обсяг боргу України.

Кредити в іноземній валюті для резидентів України видаються уповноваженими банками відповідно до Положення НБУ "Про кредитування".

Для отримання кредиту в іноземній валюті резиденти подають в обслуговуючий банк такі документи:

- заяву;

- техніко-економічне обґрунтування кредитованого заходу;

- підтвердження забезпечення кредиту;

- поквартальний графік надходження валютного виторгу;

- поквартальний розрахунок термінів використання і погашення кредиту й виплати процентів;

- установчі документи та їх копії;

- фінансову звітність, завірену аудитором або ДПА (ДПІ);

- проекти контрактів з іноземними фірмами на предмет перевірки використання кредитів.

У деяких випадках банк може вимагати від позичальника і додаткову інформацію щодо реквізитів торговельних партнерів, на рахунки яких буде зараховуватися сума кредиту. Використання кредитів в іноземній валюті передбачається лише за умови своєчасного подання у банк копій контрактів позичальників з іноземними партнерами, попередньо узгоджених з банком. Строки укла­дання контрактів та періоди розрахунків за ними повинні чітко відповідати строкам використання кредиту.

Етапи кредитування, порядок укладення кредитного договору, обслуговування кредиту такі ж, як і при кредитуванні у національній валюті. Кредит видається та погашається тільки у безготівковій формі.

Пряме банківське кредитування можна розглядати як вигіднішу форму кредитування для імпортера, тому що ці кредити дають йому можливість вибрати експортера. У свою чергу, таке кредитування не позбавлене вигоди і для експортера, оскільки звільняє його від необхідності звертатися до банку з проханням урахувати чи придбати векселі.