2.2. Організація обслуговування фізичних осіб а також малого та середнього бізнесу в банківській установі

Основною метою діяльності банку є досягнення задовільного результату, а основною метою управління є диверсифікація ризику і прагнення до його мінімізації. Тому кожен банк будує свою структуру активів і пасивів так, щоб, по-перше, забезпечити безпечну діяльність банку, тобто ліквідність, і по-друге, забезпечити максимальний прибуток.В сучасних умовах вільної конкуренції на банківському ринку життєво необхідною є продумана стратегія залучення клієнта. При нинішній економічній ситуації та кількості й різноманітності послуг, що пропонують банки, вкрай необхідною є доцільна та розумна маркетингова політика. Особливо це стосується ринку послуг, пов’язаного з фізичними особами.

Ведення банками рахунків клієнтів є необхідною передумовою та важливою складовою їх розрахунково-касового обслуговування. Весь процес ведення рахунків умовно можна поділити на 3 стадії: відкриття, обслуговування, закриття рахунків. При цьому укладається договір банківського рахунку та заповнюється додаток до договору банківського рахунку.

Договір банківського рахунку між банком та фізичною особою може укладатись як в національній, так і в іноземній валюті. При цьому обов’язковими для заповнення є наступні документи: заява про відкриття поточного рахунку (у тій самій валюті, в якій укладено договір), розпорядження на списання коштів, картка із зразками підписів.

Через безготівкові міжгосподарські розрахунки формується переважна частина грошового обороту, реалізуються найбільш масові відносини між економічними агентами не фінансового сектора (підприємства). Вони постійно розраховуються між собою шляхом перерахування коштів на відкриті у банках рахунки за товарними і нетоварними операціями.

Відповідно до видів розрахункових документів та порядку їх обороту розрізняють кілька форм безготівкових розрахунків:

• платіжними дорученнями;

• платіжними вимогами-дорученнями;

• чеками, акредитивами;

• платіжними вимогами;

• інкасовими дорученнями, векселями;

• банківськими платіжними картками.

Платіжне доручення використовується при розрахунках за товари, роботи, послуги, а також за платежі в бюджет і позабюджетні фонди. Банк приймає платіжне доручення до виконання впродовж 10 календарних днів з дати його виписки.

Платіжна вимога-доручення складається з двох частин: верхньої – вимоги та нижньої – доручення. Верхня частина оформляється отримувачем коштів не менш як у двох примірниках і передається платнику. Сума, яку платник погоджується оплатити зазначається в нижній частині. Банк платника приймає вимогу-доручення протягом 20 календарних днів з дати оформлення її отримувачем. Використовується, як правило, в міжміському товарообороті.

Платіжна вимога призначена для примусового стягнення коштів з рахунків платника на підставі документів, виданих судам чи стягувачами. Банк, що обслуговує стягувача приймає платіжну вимогу протягом 10 календарних днів з дати їх складання, а банк платника – протягом 30 календарних днів з дати їх складання.

Розрахунковий чек містить нічим не обумовлене письмове розпорядження власника рахунку чекодавця банку-емітента, в якому відкрито його рахунок про сплату чекодержателю зазначену в чеку суму коштів.

Акредитив використовується переважно при міжнародних розрахунках і є безумовним грошовим зобов’язанням банку-емітента про списання коштів за дорученням клієнта на користь отримувача коштів.

Розвиток безготівкових розрахунків в Україні передбачає дистанційне обслуговування клієнтів, яке може здійснюватись за системами „Клієнт-Банк”, „Клієнт-Інтернет-Банк”, „Телефонний банкінг”.

Існують наступні способи безготівкових розрахунків:

• перерахування грошових коштів з поточного рахунку платника;

• надання банком позики безпосередньо через перерахування коштів на рахунок постачальника;

• розрахунок шляхом заліку взаємних вимог платників та одержувачів;

• гарантована оплата постачальнику з попереднім депонуванням коштів на окремих банківських рахунках в установах банку за місцем знаходження платника [10;с.103].

Однією з форм міжгосподарських розрахунків є вексель, за допомогою якого оформляється комерційна форма кредиту. Окремі корективи у питання щодо векселів вніс Закон України „Про обіг векселів в Україні” від 25.04.2004р. №2374-3.

Сьогодні система дистанційного обслуговування інтернет-банкінгу «Ідея Банку» дозволяє здійснювати операції з рахунками та картами, переказувати кошти по Україні, поповнювати мобільний телефон, сплачувати комунальні послуги та послуги інтернет-провайдерів. Також система дозволяє дистанційно відкривати і поповнювати депозити, погашати кредити, що пропонує не кожна система і-банкінгу, дає можливість  здійснювати регулярні платежі та платежі з відкладеною датою. Але на цьому «Ідея Банк» не зупиняється, його фахівці постійно працюють над  розширенням функціоналу і-банкінгу та його інтерфейсом, прагнучи зробити обслуговування своїх клієнтів ще більш простим та зручним [18].

Значне розширення готівкового обороту, його тінізація та істотне підвищення розміру трансакцій населення викликали гостру потребу в створенні і запровадженні національної системи масових електронних платежів (НСМЕП), при якій розрахунки здійснюються за допомогою банківських платіжних карток. ПАТ «ІДЕЯ БАНК» пропонує своїм клієнтам всесвітньо відомі карткові продукти та широкий спектр послуг.

Щодо перспектив ПАТ «ІДЕЯ БАНК» у сфері карткового бізнесу, то у планах Банку є:

• збільшення емісії карток у 2 рази (це залежить від розбудови мережі точок продажу);

• побудова процесингового центру;

• розширення функціональності банкоматів;

• інсталяція депозитних банкоматів, які дадуть можливість готівкою погашати кредити в банкоматі (це залежить від процесингового центру).

Для організації готівкових грошових розрахунків та організації надходження готівкових грошей до кас у ПАТ «ІДЕЯ БАНК» існує спеціальний сектор, який купує готівку та забезпечує нею всі філії. Надходження готівки забезпечується інкасаторськими або фельд’єгерськими службами банку. Прогнозування обороту готівкових грошей у банку здійснюється на основі платіжного календаря, в якому міститься планове надходження та планова видача. Касова дисципліна та контроль за її дотриманням забезпечується касовим положенням НБУ та власним касовим положенням ПАТ «ІДЕЯ БАНК».

Перелік касових операцій та інших послуг, які пропонуються клієнтам, визначаються банком при реалізації клієнтом банківських продуктів, що діють відповідно до вимог внутрішніх нормативних документів.

До касових операцій належать:

- приймання готівки національної та іноземної валюти від клієнтів для зарахування на власні рахунки та рахунки інших юридичних та фізичних осіб або на відповідний рахунок банку,

- видача готівки національної та іноземної валюти клієнтам з їх рахунків

за видатковими касовими документами через касу банку або із

застосуванням платіжних карток з їх рахунків чи відповідного рахунку

банку через його касу або банкомат,

- вилучення з обігу сумнівних банкнот (монет) та надсилання їх на

дослідження,

- обмін клієнтам не придбаних до обігу банкнот (монет) національної

валюти на придбані [13;с.364].

Банк здійснює касове обслуговування клієнтів на договірних засадах. Касове обслуговування банком клієнтів та оброблення готівки здійснюється в операційній касі. З касовими працівниками укладається договір про повну індивідуальну матеріальну відповідальність. Допускаються до роботи з готівкою та іншими цінностями працівники, які склали залік з оформлення відповідного протоколу щодо знання вимог Інструкції про касові операції та положень банку.

Касири банку можуть здійснювати операції лише з тими видами і номіналами банкнот іноземної валюти, які перебувають в обігу в країнах-емітентах або підлягають обміну в порядку, установленому банком-емітентом.

Обслуговування клієнтів операційною касою здійснюється протягом операційного часу, тривалість якого встановлюється відповідними внутрішніми документами банку, в післяопераційний час – також в порядку встановленому відповідними внутрішніми документами банку.

Протягом операційного часу банк безкоштовно обмінює фізичним та юридичним особам платіжні банкноти та монети національної валюти, не придатні до обігу. Такий обмін, якщо справжність та платіжність банкнот (монет) не викликає сумніву касира банку, здійснюється безпосередньо під час приймання без відображення в бухгалтерському обліку. Інші операції щодо обміну національної та іноземної валюти (в т.ч. обмін банкнот на розмінну монету та зворотній обмін в касі банку та обмін банкнот іноземної валюти) здійснюється відповідно до вимог внутрішніх нормативних документів з оплатою комісійної винагороди відповідно до тарифів банку[14,с.389].

В ПАТ «ІДЕЯ БАНК» функціонують такі операційні каси: прибуткова, видаткова, вечірня, каса перерахунку.

Приймання готівки в національній валюті від клієнтів здійснюється через прибуткову операційну касу. Від юридичних осіб готівка приймається за заявою на переказ готівки, від фізичних осіб – за прибутковим касовим ордером, заявою на переказ готівки, повідомленнями на оплату комунальних послуг.

Під час здійснення касових операцій установи банку забезпечують:

- визначення справжності та платіжності банкнот(монет). Платіжність банкнот(монет) визначається касовими працівниками установи банку за правилами визначення платіжності банкнот і монет НБУ та з використанням довідкової інформації, що надається НБУ, банками-емітентами, Інтерполом або іншими уповноваженими установами;

-своєчасне повне оприбуткування готівки національної та іноземної валюти, що надійшла до кас банку, та зарахування її на зазначені клієнтами рахунками згідно з вимогами нормативно-правових актів;

-своєчасну видачу клієнтам придатних до обігу банкнот (монет)

національної та іноземної валюти;

-обмін клієнтам не придатних до обігу банкнот (монет) національної валюти не придатні до обігу банкноти (монети) та вилучення сумнівних банкнот (монет) на дослідження;

-документальне оформлення руху готівки національної та іноземної

валюти в операційній касі;

-своєчасне відображення касових операцій у бухгалтерському обліку, незалежний внутрішній контроль за касовими операціями;

-створення безпечних умов роботи з готівкою та її збереження;

- систематичний аналіз стану надходжень і видачі готівки в національній валюті;

-ідентифікацію клієнтів, які здійснюють операції з готівкою без відкриття рахунку на суму, що перевищує 50000,00 гривень або еквівалент цієї суми в іноземній валюті [10,с.85].

Кредитна діяльність ПАТ «ІДЕЯ БАНК» здійснюється відповідно до законодавства України, Положень та розпоряджень Правління ПАТ «ІДЕЯ БАНК», зокрема Положення про кредитування, копія якого наведена у додатку 24 разом з додатками до Положення, а саме: заявкою на кредит, карткою позичальника, кредитною оцінкою, анкетою-заявкою на отримання кредиту, анкетою Поручителя за кредитом. Кредитування проводиться з дотриманням встановлених НБУ економічних нормативів діяльності комерційних банків та виходячи з принципів: забезпеченості, повернення, строковості, платності, цільового використання [5].

Кредити надаються на комерційних засадах з додержанням таких умов:

• оцінки кредитоспроможності позичальника; фінансової стабільності; рентабельності; ліквідності;

• кредитуються тільки ті види діяльності позичальника, які передбачені його статутом;

• позичальник повинен мати власне майно і брати участь у фінансуванні об’єкта, що кредитується певною сумою власного капіталу;

• банки не можуть надавати кредити на покриття збитків господарської діяльності позичальника, на формування та збільшення статутного капіталу, на внесення клієнтом платежів у бюджет і позабюджетні фонди, а також підприємствам, проти яких порушено справу про банкрутство, підприємствам, які мають прострочену заборгованість за раніше отримані позики і несплачені відсотки, а також підприємствам, у контрактах яких не передбачено страхування можливих втрат від непоставок товарно-матеріальних цінностей [11,с. 71].

При зверненні в установу банку потенційний позичальник повинен надати наступні документи:

а) заповнену анкету-заяву на отримання кредиту;

в) паспорт громадянина України або інший документ, що його замінює - посвідку на постійне проживання на території України з відміткою про наявність дозволу на постійне проживання або паспортний документ та посвідку про тимчасове проживання реєстрацію на території України, якщо позичальник - нерезидент України. Якщо фізична особа нерезидентом України та прибула для тимчасового працевлаштування, до Банку також надається дозвіл на працевлаштування на території України:

г) паспорт іншого члена подружжя позичальника;

д) Свідоцтво про розірвання шлюбу (при наявності);

е) довідку Державної податкової інспекції України (далі - ДПІ) про присвоєння позичальнику ідентифікаційного номера. Довідка ДПІ про присвоєння ідентифікаційного номеру іншому члену подружжя позичальника (якщо позичальник перебуває у шлюбі) чи особи, яка постійно проживає з позичальником однією сім’єю без реєстрації шлюбу;

є)довідку з місця роботи Позичальника про займану посаду та розмір його заробітної плати за останні шість місяців.

У кредитному договорі передбачається: мета, сума, порядок і форма видачі та погашення кредиту, форма забезпечення зобов’язань, зобов’язання і відповідальність сторін, відсоткова ставка, форма сплати відсотків і основного боргу, розрахункові документи.

До укладання кредитного договору банк повинен проаналізувати кредитоспроможність позичальника за своєю методикою, провести експертизу проекту чи господарської операції, визначити ступінь ризику для банку та структуру майбутньої позики [15,с. 312].

Етапами банківського кредитування є: попередній, підготовчий, прийняття рішень оформлення та надання кредиту, супроводження кредиту, погашення кредиту.

Основним етапом кредитування та оцінки банком можливості надання кредиту є аналіз кредитоспроможності позичальника та визначення класу. Для цього необхідно враховувати такі основні економічні показники його діяльності: платоспроможність, фінансова стійкість, рентабельність (у динаміці), оборот за рахунками, склад та динаміка дебіторсько-кредиторської заборгованості [10,с.114].

Кредитні операції є одними з найбільш ризикованих із усіх банківських операцій. Кредитний ризик – це можливе падіння прибутку банку і навіть втрата частини його акціонерного капіталу в результаті неспроможності позичальника погашати й обслуговувати борг. У банківській практиці, а, зокрема, і у ПАТ «ІДЕЯ БАНК» застосовуються певні заходи, спрямовані на мінімізацію витрат від кредитного ризику, а саме: лімітування, дотримання нормативів кредитного ризику, диверсифікація, вивчення й оцінювання кредитоспроможності позичальника, отримання від клієнтів достатнього і якісного забезпечення, оперативність при стягненні боргу, страхування, визначення кредитної політики, підтримання оптимальної структури заборгованості за кредитами, формування резервів.

9 жовтня 2013 року в конференц-залі готелю ROYAL CONGRESS HOTEL відбулася урочиста церемонія нагородження переможців III Всеукраїнського конкурсу «Лідер у сфері автокредитування, автострахування і супутніх послуг – 2013» за версією журналу «Банкиръ». ПАТ «Ідея Банк» отримав нагороду в номінації «Лідер по впровадженню спеціалізованих програм у сфері автокредитування» [18].

За більш ніж два десятки років успішної роботи на ринку фінансових послуг Ідея Банк зарекомендував себе як надійний партнер у співпраці з провідними українськими автодилерами і страховими компаніями. А останні чотири роки поспіль ПАТ «Ідея Банк» залишається незмінним лідером кредитування в Україні. Адже пропонує своїм клієнтам на вибір близько 40 кредитних програм, які відрізняються дуже гнучкими умовами. Кожна програма індивідуальна і розрахована на певного клієнта з відповідним рівнем доходів, також програми враховують нюанси кредитування різних марок автомобілів.

У найближчі два-три роки в планах Ідея Банку продовжувати впроваджувати інноваційні проекти на ринку автокредитів, звичайно концепція цих впроваджень буде залежити від ситуації на автомобільному ринку і в країні в цілому. Проте ключовою метою діючих і майбутніх проектів залишається розкриття потенційних можливостей надання кредитів різним верствам населення [18].

Комерційні банки також працюють з таким видом короткострокового кредитування як овердрафт, при якому можливе від’ємне сальдо на рахунку клієнта в банку у межах ліміту овердрафту, тобто заздалегідь обумовленої суми.

Банківські операції з векселями ПАТ «ІДЕЯ БАНК» здійснює на основі Закону України «Про обіг векселів в Україні» від 25.04.2004р. Відкриваючи лінію обов’язково заключається Генеральний договір про авалювання або врахування векселів.

ПАТ «ІДЕЯ БАНК» купує та продає клієнтам векселі, бланки яких друкує Київська офсетна фабрика. Вексель повинен мати товарне наповнення, тобто за фактично здійснені роботи, поставку товарів, що має бути відображено у договорі на поставку товару. Обов’язково складається акт прийому-передачі векселя [18].

ПАТ «ІДЕЯ БАНК» є професійним учасником ринку цінних паперів з 2001 року та пропонує своїм Клієнтам широкий спектр послуг на фінансових ринках, що є орієнтований на кінцевого споживача, котрий готовий інвестувати свій тимчасово вільний капітал у цінні папери: 

• Консультації по операціях з цінними паперами – Департамент цінних паперів, представляючи інтереси ПАТ «ІДЕЯ БАНК», надає фахові консультації по способах та інструментах здійснення вкладень в різноманітні цінні папери та фінансові деривативи чи по інших операціях з фондовими інструментами; 

• Кредитні операції є одними з найбільш ризикованих із усіх банківських операцій. Кредитний ризик – це можливе падіння прибутку банку і навіть втрата частини його акціонерного капіталу в результаті неспроможності позичальника погашати й обслуговувати борг. У банківській практиці, а, зокрема, і у ПАТ «ІДЕЯ БАНК» застосовуються певні заходи, спрямовані на мінімізацію витрат від кредитного ризику, а саме: лімітування, дотримання нормативів кредитного ризику, диверсифікація, вивчення й оцінювання кредитоспроможності позичальника, отримання від клієнтів достатнього і якісного забезпечення, оперативність при стягненні боргу, страхування, визначення кредитної політики, підтримання оптимальної структури заборгованості за кредитами, формування резервів.

• 9 жовтня 2013 року в конференц-залі готелю ROYAL CONGRESS HOTEL відбулася урочиста церемонія нагородження переможців III Всеукраїнського конкурсу «Лідер у сфері автокредитування, автострахування і супутніх послуг – 2013» за версією журналу «Банкиръ». ПАТ «Ідея Банк» отримав нагороду в номінації «Лідер по впровадженню спеціалізованих програм у сфері автокредитування» [18].

• За більш ніж два десятки років успішної роботи на ринку фінансових послуг Ідея Банк зарекомендував себе як надійний партнер у співпраці з провідними українськими автодилерами і страховими компаніями. А останні чотири роки поспіль ПАТ «Ідея Банк» залишається незмінним лідером кредитування в Україні. Адже пропонує своїм клієнтам на вибір близько 40 кредитних програм, які відрізняються дуже гнучкими умовами. Кожна програма індивідуальна і розрахована на певного клієнта з відповідним рівнем доходів, також програми враховують нюанси кредитування різних марок автомобілів.

• У найближчі два-три роки в планах Ідея Банку продовжувати впроваджувати інноваційні проекти на ринку автокредитів, звичайно концепція цих впроваджень буде залежити від ситуації на автомобільному ринку і в країні в цілому. Проте ключовою метою діючих і майбутніх проектів залишається розкриття потенційних можливостей надання кредитів різним верствам населення [18].