П Финансовая перспектива Перспектива клиентов Перспектива внутрихозяйственных процессов Перспектива Потенциала орядок формирования ссп

Цель 1.1. Рост стоимости бизнеса

Год

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

1.1.1.

Рентабельность продаж

Чистая прибыль */Выручка от продаж

Отчет о доходах и расходах

Ежемесячно

16,5%

1.1.2.

Рентабельность чистых активов

Чистая прибыль*/Среднегод. стоимость активов

Отчет об изменениях в капитале

Ежемесячно

25%

1.1.3.

Рентабельность EBIDTA

EBIDTA/Выручка от продаж

Отчет о доходах и расходах

Ежемесячно

19,8%

Чистая прибыль* - до вычета амортизации

Цель 1.2. Рост объема продаж

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

1.2.1.

Объем реализации в тыс. руб.

Выручка от реализации минус НДС без учета возвратов

Отчет о доходах и расходах

Ежемесячно

343 585

1.2.2.

Объем реализации в тоннах

Объем продукции в натуральных единицах, персчитанный в тонны

Отчет о продажах

Ежемесячно

9 618

Цель 1.3. Рост массы прибыли

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

1.3.1.

Объем чистой прибыли *

Доходы (без НДС)

минус Себестоимость продаж

(по переменным затратам)

минус Условно- постоянные затраты (производственные, коммерческие, административные),

Отчет о доходах и расходах

Ежемесячно

56 841

плюс прочие операционные доходы

минус прочие операционные расходы

плюс результаты финансовой, инвестиционной, прекращенной деятельности

минус налог на прибыль и иные аналогичные налоги

1.3.2.

Чистая прибыль до процентов, налогов и амортизации, в тыс. руб.

Отчет о доходах и расходах

Ежемесячно

EBITDA

68 155

Чистая прибыль* - до вычета амортизации

Цель 1.4. Снижение издержек

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

1.4.1.

Затраты на 1 кг. реализованной продукции

Сумма переменных и условно-постоянных операционных затрат в рублях деленная на объем реализации в кг

Отчет о доходах и расходах, отчет о продажах

Ежемесячно

28,64

Цель 2.1. Повышение уровня узнаваемости торговых марок хлеба

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

2.1.1.

Прирост продаж торговых марок в рублях

Объем продаж в рублях отчетного периода минус объем продаж предыдущего периода

Отчет о продажах

Ежемесячно

Цель 2.2. Укрепление брэнда «Русский хлеб»

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

2.2.1.

Доля рынка в процентах

Объем продаж в тоннах/Объем рынка в тоннах

Анализ рынка

Раз в год при формировании бюджета продаж

нет данных

Цель 2.3. Повышение уровня удовлетворенности клиентов качеством и ассортиментом

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

2.3.1.

Прирост количества клиентов в процентах по сетям

Количество клиентов отчетного периода минус количество клиентов предыдущего периода, деленное на количество клиентов предыдущего периода

Отчет ЦФО - отдел оптовых продаж

Ежемесячно

2.3.2.

Прирост количества клиентов в процентах по несетевой рознице

Количество клиентов отчетного периода минус количество клиентов предыдущего периода, деленное на количество клиентов предыдущего периода

Отчет ЦФО - отдел оптовых продаж

Ежемесячно

Цель 3.1. Стабильно высокое качество продукта и услуги

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

3.1.1.

Процент производственного брака от объемов выпуска продукции

Количество производственного брака в кг, деленное на объем выпуска продукции в кг

Отчет по браку

Ежемесячно

0,83%

3.1.2.

Процент экспедиционного брака от объемов отгруженной продукции

Количество экспедиционного брака в кг, деленное на объем отгруженной продукции в кг

Отчет по браку

Ежемесячно

0,38%

3.1.3.

Процент возвратов от торговли от объемов отгруженной продукции

Количество возвратов от торговли в рублях, деленное на объем отгруженной продукции в рублях

Отчет по браку

Ежемесячно

2,17%

Цель 3.2. Оптимизация товарного портфеля

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

3.2.1.

Маржинальная прибыль на 1 кг. изделий

Выручка от реализации без НДС за 1 кг минус переменные производственные затраты на 1 кг, деленные на 1 кг реализованных изделий

Отчет о доходах и расходах, отчет о реализации

Ежемесячно

19,49

Цель 3.3. Развитие и модернизация ФТС

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

3.3.1.

Прирост торговых точек

Количество т.т. отчетного периода минус количество т.т. предыдущего периода

Отчет ЦФО - отдел розничных продаж

Ежемесячно

10

3.3.2.

Товарооборот средней торговой точки

Выручка от реализации ФТС деленная на средневзвешенное количество т.т.

Отчет ЦФО - отдел розничных продаж

Ежемесячно

Цель 3.4. Повышение эффективности работы коммерческой службы с сетевыми и несетевыми клиентами

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

3.4.1.

Уровень охвата несетевых магазинов города

Количество клиентов РХ в городе, деленное общее количество несетевых магазинов в городе

Анализ рынка

Ежемесячно

3.4.2.

Уровень охвата несетевых магазинов области

Количество клиентов РХ в области, деленное общее количество несетевых магазинов в области

Анализ рынка

Ежемесячно

3.4.3.

Доля продаж по отношению к основным конкурентам в сетях

Выручка от продаж РХ , деленных на объем продаж основных конкурентов

Анализ рынка

Ежемесячно

3.4.4.

Товарооборот по среднему клиенту в сетях

Выручка от продаж в торговых сетях , деленная на средневзв. количество клиентов

Отчет по ЦФО - отдел оптовых продаж

Ежемесячно

3.4.5.

Товарооборот по среднему клиенту в несетевых магазинах

Выручка от продаж в несетевых магазинах , деленная на средневзв. количество клиентов

Отчет по ЦФО - отдел оптовых продаж

Ежемесячно

Цель 3.5. Оптимизация производственных и логистических издержек

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

3.5.1.

Производственная себестоимость

Переменные и условно-постоянные затраты без учета затрат на доставку в рублях, деленные на 1 кг реализованной продукции

Отчет о переменных и условно-постоянных произв. затраты

Ежемесячно

1 кг. продукции

26,14

3.5.2.

Логистические затраты на 1 кг. реализованной продукции

Транспортные расходы в рублях, деленные на 1 кг реализованной продукции

Отчет по ЦФО - транспортный отдел

Ежемесячно

2,50

Цель 4.1. Повышение профессиональных навыков сотрудников по управлению всей цепочкой ценности

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

4.1.1.

Производительность труда на хлебозаводе

Выпуск продукции в кг, деленный на среднесписочное количество персонала

Отчет по выпуску, отчет ЦФО- отдел кадров

Ежемесячно

14,07

4.1.2.

Производительность труда в ФТС

Выручка от реализации в рублях по ФТС без учета возвратов , деленная на среднесписочное количество персонала ЦФО - отдел розничных продаж

Отчет по продажам, отчет ЦФО- отдел кадров

Ежемесячно

4.1.3.

Процент аттестованных сотрудников на хлебозаводе

Количество аттестованных сотрудников хлебозавода, деленное на среднеспис. количество сотрудников хлебозавода

Отчет ЦФО- отдел кадров

Ежемесячно

4.1.4.

Процент аттестованных сотрудников в ФТС

Количество аттестованных сотрудников в ФТС, деленное на среднеспис. количество сотрудников ФТС

Отчет ЦФО- отдел кадров

Ежемесячно

Цель 4.2. Стабилизация кадровой ситуации

Номер показателя

Наименование показателя

Формула расчета

Информационная база

Периодичность расчета

План

Факт

Отклонение

(год)

4.2.1.

Текучесть кадров ведущих специалистов

Количество уволенных специалистов, деленное на среднесписочное количество ведущих специалистов

Отчет ЦФО- отдел кадров

Ежемесячно