6 Техніко-економічне обґрунтування проекту

6.1 Розрахунок капітальних вкладень

Капітальні вкладення – це одноразові витрати на будівництво нових, а також на розширення та реконструкцію діючих об’єктів зв’язку.

Розрахунок капітальних вкладень (К) проводиться на підставі питомих капітальних вкладень за формою:

К=N * Кпит, (6.1.1)

де N – ємність станції;

Кпит – питомі капітальні вкладення, грн. (100$ США, що згідно з діючим курсом НБУ становить: 100 * 11 = 1100 грн.).

К=6756*1100=7 431 600 тис. грн.

6.2 Розрахунок річних тарифних доходів

Тарифні доходи – це доходи, які отримує підрозділ зв’язку, реалізуючи свої послуги споживачам за встановленими тарифами.

Тарифами передбачаються наступні види послуг по категоріях абонентів – це плата за установку з урахуванням ПДВ для квартирного сектору – 200 грн., і для юридичних осіб рівна – 800 грн. Середня доходна такса з врахуванням ПДВ для квартирного сектору рівна 20 грн., для адміністративно-ділового сектору – 34 грн., що за рік становить:

• для квартирного сектору: 20 * 12 = 240 грн.

• для юридичних осіб: 34 * 12 = 408 грн.

Тарифи на додаткові види обслуговування затверджені наказом №77 від 24.06.98 року Державним комітетом зв’язку України.

Розрахунок тарифних доходів здійснюється в таблиці 6.2.1.

Таблиця 6.2.1 – Розрахунок тарифних доходів

Номенклатура продукції послуг	Кількість одиниць	Річний тариф, грн.	Тарифні доходи, тис. грн.
Абонплата за основні телефони за рік: Юридичних осіб, номер; Квартирного сектору, номер.	182 2099	408 240	74 504
Плата за встановлення телефонних апаратів, при терміні роботи АТС – 15 років: Юридичних осіб, номер; Квартирного сектору, номер.	182 2099	53,3 13,3	10 28
Разом:			616
Інші доходи			185
Всього			801

За даними Львівської МТМ доходи на додаткові види обслуговування, а також від інших видів послуг становлять 30% від доходів основної діяльності.

Дін = Дт * 0,30 тис. грн. (6.2.1)

Дін =616*0,3=185 тис. грн.

Загальна сума річних тарифних доходів становить:

∑ Дт = Дт + Дін тис. грн.. (6.2.2)

∑ Дт = 616+185=801 тис. грн.

6.3 Розрахунок річних експлуатаційних витрат

Експлуатаційними витратами називаються поточними витратами підрозділу на надання річного обсягу послуг.

Сума експлуатаційних витрат визначається на основі кошторису витрат на виробництво.

1. Витрати по статті «Фонд Оплати Праці» визначається за формулою:

ФОП = Р * Зсер. * 12, (6.3.1)

де, ФОП – річний фонд оплати праці, грн.;

Зсер – середньомісячна заробітна плата 1-го робітника, грн.;

Зсер = 3619 грн.

12 – кількість місяців у році;

Р – середньоспискова чисельність працівників, чол..

ФОП = 7*3619*12=24 тис. грн.

Чисельність працівників по обслуговуванню станційних і лінійних споруд за даними Діпрозв’язку визначається із розрахунку 0,001 шт. одиниць на обслуговування одного номеру:

Р = N * 0,001 чоловік, (6.3.2)

де N – кількість номерів ЦС і ВАТС;

0,001 – норматив на обслуговування одного номера станції.

Р = 6756*0,001=7 чол.

2. Нарахування на зарплату визначаються за формулою:

Нз = (ФОП * 37) / 100 тис. грн., (6.3.3)

де, 37,2 – норматив нарахувань на зарплату, %

Нз = (24*37)/100=9 тис. грн.

3. Амортизаційні відрахування визначаємо на основі вартості основних виробничих фондів і норми амортизації по формулі:

А = (Фон * На) / 100 тис. грн., (6.3.4)

А = (1912*6,6)/100=126 тис. грн.

4. Витрати на електроенергію розраховуємо у відповідності з запланованим споживанням 0,007 кВт на один номер.

Вартість 1 кВт / год. електроенергії – 0,2335 грн.

Кількість годин роботи обладнання в рік – 8760 год.

Ел = N * 0,0034 * 0,296 *8760, (6.3.5)

Ел = 2304*0,0034*0,296*8760=20 тис. грн.

5. Витрати на матеріали і запчастини приймаються в розмірі 0,3% від вартості ОВФ:

Вмат = (Фон * 0,3) / 100 тис. грн., (6.3.6)

де, 0,3 – норматив відрахувань на матеріали і запчастини, %.

Вмат = (1912 *0,3) /100=6 тис. грн.

6. Визначаємо інші витрати, які складають 10% в загальній сумі експлуатаційних витрат:

Інші = (ФОП + Нз + А + Ел + Вмат) / 90 * 10 тис. грн., (6.3.7)

Інші = (24+9+126+20+6)/90*10=21 тис. грн.

Результати розрахунків витрат по експлуатації засобів зв’язку заносимо в таблицю.

Таблиця 6.3.1 – Кошторис експлуатаційних витрат

Назва статті витрат	Витрати, тис. грн.
1. Фонд оплати праці	24
2. Нарахування на зарплату	9
3. Витрати на електроенергію	20
4. Витрати на матеріали і запчастини	6
5. Інші витрати	21
6. Амортизаційні відрахування	126
Разом	206