Управление Банком России расчетными рисками

Организация Банком России эффективного регулирования системы безналичных расчетов и платежей сегодня невозможна без управления рисками, в том числе расчетными. Последние сопряжены с традиционным банковским бизнесом по обслуживанию денежных потоков в форме безналичных расчетов по банковским счетам как по поручению клиента, так и от имени самого банка при выполнении им своих обязательств на финансовых рынках, в связи с регулятивными целями, задачами банковской политики и пр.

К основным расчетным рискам относятся:

 риски неплатежа или нарушения сроков платежа;

 риски несоответствия выбранной формы расчетов, способов платежа и документооборота характеру сделки и экономическому содержанию расчетной операции;

 операционные или технологические риски, связанные с качеством работы всех подразделений, участвующих в расчетных операциях;

 риски несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов;

 риски межбанковских расчетных технологий.

Большинство из названных рисков активно управляется менеджментом самого банка в рамках различных банковских целей и стратегий. Управление данными рисками Центральный банк Российской Федерации осуществляет в рамках общей надзорной деятельности и при выявлении низкого качества управления применяет к банку соответствующие предупредительные и принудительные меры.

Особое внимание Банк России уделяет рискам несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов и рискам межбанковских расчетных технологий.

Конкретным проявлением рисков несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов могут быть:

 нарушение установленных требований при открытии, ведении и закрытии расчетных и текущих счетов клиентов;

 проведение безналичных расчетов на территории Российской Федерации без использования валюты Российской Федерации, в том числе в иностранной валюте;

 использование форм безналичных расчетов, не предусмотренных ГК РФ и Положением о безналичных расчетах на территории Российской Федерации;

 нарушение установленных стандартов заполнения и оформления расчетных документов;

 несоблюдение правил проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) и счетам межфилиальных оборотов;

 несоблюдение установленной законодательством очередности платежей с расчетных, текущих и корреспондентских счетов;

 списание денежных средств без распоряжения клиентов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством;

 списание денежных средств в размерах, превышающих остаток по счету, за исключением случаев, предполагающих овердрафтное кредитование;

 ограничение прав владельца счета распоряжаться денежными средствами на счете и самим счетом;

 нарушение порядка оформления, приема, обработки электронных платежных документов, а также порядка обмена ими с использованием средств защиты информации.

При управлении рисками межбанковских расчетных технологий Центральный банк Российской Федерации особое внимание уделяет контролю качества документального оформления межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты и платежи фактически «завершают» проведение расчетов и платежей в нефинансовом секторе экономики, поэтому от качества расчетов во многом зависит своевременность совершаемых расчетов и платежей.

В соответствии с нормативными требованиями Банка России особое внимание уделяется оформлению договоров и подготовке документации по открытию счета. В договорах устанавливается, в частности:

 согласованный порядок открытия, подтверждения и исполнения аккредитивов, переводных, инкассовых операций;

 размеры и условия взимания комиссионных платежей за пользование корреспондентским счетом и возмещения почтовых и телеграфных расходов;

 ответственность сторон и санкции за нарушения условий договора;

 срок действия договора;

 порядок передачи выписок со счета и их сверки. Конкретным проявлением рисков межбанковских расчетных технологий в части несоблюдения и нарушения законодательных и нормативных требований к организации расчетов может быть:

 несовпадение реквизитов, указанных в выписке с корреспондентского счета (субсчета), с реквизитами приложенных расчетных документов, являющихся основанием для проведения операции,

 возврат сводного платежного поручения без оплаты с корреспондентского счета в Банк России при отсутствии описи и расчетных документов,

несоответствие наименований, местонахождения, БИК кредитных организаций (филиалов) плательщика и получателя и номеров их корреспондентских счетов (субсчетов) «Справочнику БИК РФ»,

 несовпадение номеров счетов плательщика и получателя средств в части соблюдения допустимой разрядности цифровых знаков.