Экономическое обоснование предполагаемого эффекта от внедрения инвестиционного проекта

Расчет эффекта от строительства СТО основан на определении воз­можного количества клиентов в год и стоимости ТО₁ и ТО₂ для каждого вида автотранспортных средств. ТО₁ – технический осмотр, проводимый через каждые 3500 – 4000 км. Его стоимость в среднем составляет 500 руб. ТО₂ – технический осмотр, проводимый через каждые 15000 – 17000 км. В связи с тем, что для разных автотранспортных средств стоимость ТО₂ является раз­ной, отдельно учитываются транспортные средства:

- легковые отечественные автомобили (стоимость ТО₂ в среднем со­ставляет 800 руб.);

- автомобили марок «Газель» (1300 руб.);

- автомобили марок «УАЗ» (2500 руб.);

- автобусы отечественного производства, за исключением тех, кото­рые находятся в собственности ООО «ТСервисК» (3000 руб.);

- грузовые отечественные автомобили, за исключением тех, которые находятся в собственности ООО «ТСервисК» (3500 руб.).

В среднем за год автотранспортные средства проходят около 15000км., т.е. в год необходимо пройти 3 ТО₁ и 1 ТО₂. Беря во внимание добровольный характер прохождения технического обслуживания, будем ис­ходить из того, что в год каждый владелец проходит 2 ТО₁ и 1 ТО₂.

Всего по территориальному месту нахождения ООО «ТСервисК», по данным Краснодарского ГИБДД, на 01.09.2009 г. на учете во владении физи­ческих лиц состояло:

- легковых отечественных автомобилей 9870 шт.;

- автомобилей марок «Газель» и т.п. 244 шт.;

- автомобилей марок «УАЗ» 51 шт.;

- автобусов отечественного производства 19 шт.;

- грузовых отечественных автомобилей 635 шт.

Во владении юридических лиц:

- легковых отечественных автомобилей 247 шт.;

- автомобилей марок «Газель» и т.п. 44 шт.;

- автомобилей марок «УАЗ» 27 шт.;

- автобусов отечественного производства (за исключением принадле­жащих ООО «ТСервисК») 37 шт.;

- грузовых отечественных автомобилей (за исключением принадле­жащих ООО «ТСервисК») 415 шт.

При определении возможного числа клиентов в год во внимание бра­лось, то, что из владельцев вышеназванных автотранспортных средств, фи­зических лиц, не все будут прибегать к услугам СТО. Для этого был введен поправочный коэффициент 0,7.

Рынок будет делиться между предполагаемым к строительству, двумя другими крупными СТО и несколькими мелкими. На начальном этапе функ­ционирования, если брать неоптимистичный вариант, таким образом, доля занимаемого рынка будет составлять 25%.

Рассчитаем годовой эффект по автотранспортным средствам физиче­ских лиц.

- по легковым отечественным автомобилям: 9 870 автомобилей * 0,7 * 0,25 = 1 727 клиентов в год или 4,7 в среднем в день. Годовая выручка соста­вит: 1 727 * (1000+800) = 3 108 600 (руб.);

- по автомобилям марок «Газель»: 244*0,7*0,25*(1000+1300) = 98 210 (руб.);

- по автомобилям марок «УАЗ»: 51*0,7*0,2* (1000+2500) = 31 237,5 (руб.);

- по автобусам отечественного производства: 19*0,7*0,2* (1000+3000) = 13 300 (руб.;

- по грузовым отечественным автомобилям: 63* 0,7*0,25* (1000+3500) = 500 062,5 (руб.);

При расчете эффекта по транспортным средствам юридических лиц будем исходить из того, что все автомобили будут проходить необходимые технические осмотры, в связи, с чем поправочный коэффициент 0,7 вводить не будем.

- по легковым отечественным автомобилям: 24* 0,2* (1000 + 800) = 111 150 (руб.);

- по автомобилям марок «Газель» и т.п.: 44*,2* (1000+1300) = 25 300 (руб.);

- по автомобилям марок «УАЗ»: 27*0,25*(1000+2500) = 23 625 (руб.);

- по отечественным автобусам: 37*0,25*(1000+3000) = 37 000 (руб.);

- по грузовым отечественным автомобилям: 41* 0,25* (1000+3500) = 466 875 (руб.).

Итого годовая выручка составит 4 415 360 руб. Необходимо учесть, что в данном случае рассматривается неоптимистический вариант, при кото­ром занимаемая доля рынка составляет всего 25%.

Проведенный анализ по обоснованию затрат на реализацию инвестиционного проекта показал, что совокупные затраты, включая капитальные затраты и текущие расходы, составят 8518713 руб., при этом проведенные маркетинговые исследования по выявлению емкости рынка показали, что годовая выручка составит 4415360 руб. Далее целесообразно провести анализ эффективности инвестиционных вложений на основании критериев дисконтированных оценок.