Раздел 3. Примерный перечень тем вкр по профилю «налоги и налогообложение»

1. Администрирование налога на добычу полезных ископаемых, направления повышения его регулирующей роли.

2. Администрирование налога на доходы физических лиц в РФ, направления совершенствования.

3. Администрирование налогообложения подакцизных товаров в РФ, направления совершенствования.

4. Администрирование системы обложения водным налогом в РФ, направления совершенствования.

5. Администрирование системы обложения земельным налогом в РФ, направления совершенствования.

6. Акцизы в системе косвенных налогов РФ и совершенствование направлений их администрирования.

7. Акцизы на реализацию отдельных видов товаров: действующий механизм исчисления и упла­ты, направления его совершенствования.

8. Анализ действующей системы налогообложения имущества физических лиц и ее совершенствование

9. Анализ и оценка налоговых доходов местного бюджета (на примере конкретного муниципального образования).

10. Анализ и оценка налоговых доходов субъекта РФ (на примере конкретного региона).

11. Анализ и оценка налоговых доходов федерального бюджета РФ.

12. Анализ и оценка эффективности работы налоговых органов (на примере налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

13. Анализ практики исчисления и взимания налога на доходы физических лиц в Российской Федерации

14. Анализ формирования налоговой база по налогу на добавленную стоимость на примере…

15. Анализ элементов учетной политики для целей налогообложения прибыли и пути ее совершенствования на примере…

16. Анализ эффективности системы налогообложения предприятия на примере...

17. Влияние налога на прибыль на формирование финансового результата компании.

18. Выездная налоговая проверка и ее результативность (на материалах налоговой инспекции на либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

19. Выездная налоговая проверка как форма налогового контроля налогоплательщиков ( на примере организаций отрасли).

20. Выездная налоговая проверка: анализ практики и направления повышения эффективности (на примере одного или нескольких налогов).

21. Двойное налогообложение и методы его устранения в международной прак­тике.

22. Действующая система и перспективы развития местных налогов и сборов в Российской Федерации

23. Действующая система налогообложения имущества организации и перспективы ее совершенствования

24. Действующий механизм исчисления и перспективы его развития налога на прибыль организаций

25. Действующий порядок исчисления и уплаты налогов с физических лиц налоговыми агентами и перспективы развития.

26. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

27. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики и перспективы применения в Российской Федерации.

28. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики применения и пути совершенствования.

29. Единый сельскохозяйственный налог (налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей) в Российской Федерации: анализ практики и пути совершенствования.

30. Единый сельскохозяйственный налог и его эффективность (на примере конкретной организации).

31. Единый сельскохозяйственный налог и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

32. Задолженность организаций по налогам и сборам и практика ее взыскания (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

33. Земельный налог в Российской Федерации и оценка эффективности его применения

34. Земельный налог: анализ действующего порядка исчисления и перспективы совершенствования.

35. Исследование порядка предоставления имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц в условиях действующего налогового законодательства.

36. Камеральная налоговая проверка и её результативность (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

37. Камеральные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения эффективности в Российской Федерации ( на примере налоговой инспекции).

38. Льготы в системе налогообложения организаций и оценка их стимулирующей роли (на примере конкретной организации).

39. Механизм исчисления и уплаты НДС и его совершенствование на примере…

40. Механизм формирования налоговой базы по налогу на прибыль и пути его совершенствования на примере…

41. Налог на добавленную стоимость и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).

42. Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и уплаты и его совершенст­вование в Российской Федерации (на примере нефтегазовой отрасли).

43. Налог на доходы физических лиц: анализ изменений стандартных налоговых вычетов.

44. Налог на имущество физических лиц и практика его взимания в РФ (на примере субъекта РФ).

45. Налог на прибыль организаций и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).

46. Налог на прибыль: анализ практики, особенности исчисления организациями торговли (на примере организации отрасли).

47. Налоговая нагрузка малых предприятий и меры по ее оптимизации.

48. Налоговая нагрузка организаций и ее влияние на экономику (на примере отрасли).

49. Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки (на примере конкретной организации).

50. Налоговая оптимизация: методика и практика применения

51. Налоговая система России как основа формирования доходной части бюджетов

52. Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее совершенствования

53. Налоговое администрирование: сущность, формы, методы и направления совершенствования.

54. Налоговое бремя и меры по его снижению в целях минимизации налоговых издержек.

55. Налоговое планирование в коммерческой организации (на примере конкретной организации).

56. Налоговое планирование в организациях: анализ практики и пути совершенствования (на примере одной или нескольких организаций).

57. Налоговое планирование и оптимизация налоговых платежей на предприятии.

58. Налоговое планирование налога на прибыль на примере...

59. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в РФ

60. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности: анализ российской практики, проблемы и пути решения.

61. Налоговые льготы как инструмент налоговой политики государства.

62. Налоговые льготы как инструмент стимулирования инвестиционной и инновационной деятельности.

63. Налоговые поступления в бюджетную систему: направления анализа, проблемы и пути их решения.

64. Налоговый и финансовый учет на предприятии, их взаимосвязь, направления совершенствования.

65. Налоговый контроль в Российской Федерации: анализ действующей практики и пути совершен­ствования.

66. Налоговый контроль трансфертного ценообразования в Российской Федерации.

67. Налоговый потенциал регионов Российской Федерации: методы оценки и направления совершенствования.

68. Налоговый учет при исчислении налога на прибыль организации.

69. Налоговый учет: его организация и совершенствование

70. Налогообложение доходов и имущества иностранных организаций в РФ.

71. Налогообложение доходов физических лиц и практика взимания НДФЛ в РФ (на примере конкретной организации).

72. Налогообложение доходов физических лиц-нерезидентов в Российской Федерации

73. Налогообложение имущества организаций в Российской Федера­ции: действующий механизм исчисления и уплаты, перспек­тивы совершенствования.

74. Налогообложение имущества организаций и меры по его администрированию.

75. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующего порядка и пути его совершенствования в Российской Федерации.

76. Налогообложение иностранных организаций в Российской Федерации

77. Налогообложение компаний нефтегазового комплекса: анализ практики, проблемы и пути их решения.

78. Налогообложение организаций - участников внешнеэкономической деятельности (на примере импорта товаров).

79. Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере коммерческого банка либо страховой организации или др.).

80. Налогообложение природопользования: действующий механизм исчисления и уплаты и перспективы его развития в Российской Федерации (на примере конкретных налогов (сборов) и отраслей экономики).

81. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей

82. Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей в условиях вступления России в ВТО: проблемы и направления его совершенствования.

83. Налогообложение субъектов малого предпринимательства.

84. Налогообложение холдингов в России: основные проблемы и пути их решения.

85. Определение налоговой базы по налогу на доходы физических лиц на примере…

86. Оптимизация налогообложения прибыли в организации (на примере одной или нескольких организаций).

87. Оптимизация налогообложения прибыли на примере…

88. Организация и методы контрольной работы налоговых органов и пути повышения их эффективности

89. Организация и методы контрольной работы налоговых органов Российской Федерации.

90. Организация налогового планирования и пути ее совершенствования на примере ...

91. Организация налогового учета и пути ее совершенствования на примере…

92. Организация, методика и методы налоговых проверок

93. Основные направления оптимизации налоговой нагрузки организации (на примере организации).

94. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации (на примере отдельных отраслей).

95. Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц — индивидуальных предпринимателей.

96. Особенности налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков в Российской Федерации.

97. Особенности налогообложения доходов индивидуальных предпринимателей при совмещении различных режимов налогообложения.

98. Особенности налогообложения некоммерческих организаций (на примере конкретной организации).

99. Особенности налогообложения некоммерческих организаций: анализ практики, проблемы и пути их решения (на примере конкретной организации).

100. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами в Российской Федерации.

101. Особенности налогообложения организаций жилищно - коммунального хозяйства ( на примере организации отрасли).

102. Особенности налогообложения подакцизных товаров при перемещении их через таможенную границу Таможенного Союза.

103. Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации.

104. Особенности налогообложения прибыли коммерческих банков.

105. Особенности налогообложения прибыли организаций строительного комплекса (на примере организации отрасли).

106. Особенности налогообложения прибыли промышленного сектора экономики ( на примере организации отрасли).

107. Особенности налогообложения страховых организаций в Российской Федерации

108. Особенности определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц при получении отдельных видов доходов.

109. Особенности развития налогообложения недвижимого имущества в Российской Федерации и зарубежных странах.

110. Особенности формирования системы регулирования налоговых и таможенных отношений в условиях членства России в ВТО.

111. Оценка результатов реформы подоходного налогообложения в Российской Федерации.

112. Патентная система налогообложения: анализ практики применения, проблемы и пути их решения в Российской Федерации.

113. Планирование налоговых поступлений в консолидированный бюджет налоговых органов субъектов Российской Федерации.

114. Поступление НДФЛ в бюджетную систему и проблемы его распределения между бюджетами разных уровней.

115. Проблемы и перспективы развития налогообложения малого бизнеса в РФ.

116. Проблемы и пути совершенствования налогообложения субъектов малого предпринимательства.

117. Проблемы оптимизации налогообложения доходов физических лиц.

118. Прямые налоги в РФ и направления их администрирования.

119. Пути повышения эффективности администрирования налога на доходы физических лиц.

120. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов

121. Региональные налоги, взимаемые с юридических лиц в РФ, направления их администрирования.

122. Роль косвенных налогов в формировании доходов бюджета

123. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход и ее эффективность (на примере конкретной организации).

124. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и меры по его администрированию.

125. Система налогообложения недропользования и практика ее применения в РФ (на примере углеводородного сырья либо общераспространенных полезных ископаемых).

126. Совершенствование механизма возмещения налога на добавленную стоимость.

127. Совершенствование механизма исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации.

128. Совершенствование налогового учета при формировании налоговой базы по налогу на прибыль организаций (на примере организации).

129. Совершенствование налоговой политики предприятия с целью оптимизации цены и структуры капитала на примере…

130. Совершенствование налогообложения добычи нефти и газового конденсата в Российской Федерации.

131. Совершенствование системы предоставления социальных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

132. Содержание и практика применения налога на добавленную стоимость

133. Специальные налоговые режимы, их экономическое содержание, направления совершенствования.

134. Сравнительный анализ зарубежного и российского опыта стимулирования инвестиционной деятельности.

135. Сравнительный анализ налоговых систем отдельных стран СНГ (на примере России и одной или нескольких стран).

136. Сравнительный анализ налоговых систем Российской Федерации и зарубежных стран (на примере одной или нескольких стран).

137. Структура налоговых доходов и выпадающих доходов бюджета субъекта России по региональным налогам (на примере одного субъекта).

138. Транспортный налог: действующий механизм исчисления и перспективы совершенствования

139. Транспортный налог: значение, порядок исчисления, направления администрирования.

140. Управление налоговой нагрузкой на предприятии, направления совершенствования.

141. Упрощенная система налогообложения и ее эффективность (на примере конкретной организации).

142. Упрощенная система налогообложения и практика ее применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

143. Упрощенная система налогообложения и проблемы ее развития

144. Формирование доходов и расходов организации, учитываемых при исчислении налога на прибыль, направления совершенствования.

145. Хозяйственный договор как инструмент налогового планирования на примере…

146. Эволюция акцизного налогообложения отдельных видов товаров в РФ.

147. Эволюция земельного налога и практика его взимания (на примере субъекта РФ).

148. Эволюция налога на имущество организаций и практика его взимания (на примере г. Москвы либо Московской области, другого субъекта РФ).

149. Эволюция транспортного налога и практика его взимания (на примере субъекта РФ).

150. Экологические сборы и платежи: международный опыт и перспективы его использования в Российской Федерации.

151. Элементы налога на доходы физических лиц и их применение в целях государственного регулирования экономики.

152. Эффективность применения специальных налоговых режимов и общей системы налогообложения субъектами малого и среднего бизнеса.