1.2. Критерии способности банкнот и монеты иметь нарицательную стоимость

Для работы с наличными деньгами эмиссионный центр любой страны устанавливает критерии годности выпускаемых им денежных знаков к приему в платежи в качестве платежного средства

Основная задача этих критериев заключается в предотвращении мошеннических манипуляций с наличными деньгами и незаконного обогащения. В отличие от профилактики фальшивомонетничества, которая предусматривает технические меры: введение в банкноты и монеты защитных элементов, предотвращение мошенничества осуществляется организационными методами. Главным образом, эти методы сводятся к установлению перечня допустимых повреждений денежных знаков, при которых они еще способны выполнять функцию денег или иметь какую-либо нарицательную стоимость.

Все критерии, известные на сегодняшний день в мире, можно подразделить на четыре больших группы:

1. обмен поврежденной банкноты в сумме 100% от ее номинала, если у банкноты сохранилось более 50% от первоначальной площади (например: США, Евросоюз, Швейцария);

2. обмен поврежденной банкноты в сумме ее полного номинала, если сохранилось более 2/3 от первоначальной площади, и половины от номинала за фрагменты, сохранившие от 1/3 до 2/3 от первоначальной площади (Япония, Швеция, Австралия);

3. обмен поврежденной банкноты в сумме 100% от ее номинала при наличии у нее 55% от первоначальной площади, и половины от номинала, если сохранилось от 50 до 55% от первоначальной площади (Норвегия, Турция);

4. обмен поврежденной банкноты в сумме полного номинала, если банкнота не была обменена ранее (Великобритания, Канада).

Как видно все вышеизложенные условия касаются исключительно денежных билетов. Это связанно с тем, что, как правило, зарубежные центральные банки ответственны только за выпуск бумажных денег, а эмиссия монет относится к компетенции министерства финансов иностранных государств.

В вопросе установления критериев годности банкнот в платежи Банк России – не исключение. И эти критерии, устанавливаемые им непосредственно на основании статьи №34 Федерального закона «О Центральном банке Российской федерации (Банка России)» от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ, (статья 34). В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

1. Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов, установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций.

2. Установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядок уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России.

3. Определение порядка ведения кассовых операций.) носят название признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России.

Согласно статье 7 того же закона нормативные акты, изданные Банком России в пределах своих полномочий, обязательны для исполнения всеми юридическими и физическими лицами. Поэтому действие признаков платежеспособности распространяется на все предприятия, организации и учреждения, а также на всех граждан.

Критерии способности российских банкнот и монет иметь нарицательную стоимость сформулированы в Указании Банка России № 1778-У от 26 декабря 2006 г. «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России».

Ввод в действие самостоятельного нормативного акта позволил Банку России реализовать функцию, прямо закрепленную за ним законодателем. Кроме того, Указание Банка России № 1778-У не имеет узкоспециализированной банковской направленности: оно с успехом может использоваться во всех сферах жизни и деятельности людей, распространяясь буквально на все платежи наличными деньгами. Универсальность действия обусловила и простоту публикации этого нормативного акта, благодаря чему он стал доступнее любым слоям населения. В частности, его текст помещен на Интернет - странице Банка России в разделе «Банкноты и монеты».

При подготовке Указания Банка России №1778-У Банк России руководствовался принципом недопустимости введения условий, которые сокращали бы перечень допустимых повреждений банкнот и монеты по сравнению с предыдущим документом. Вторым требованием к новому нормативному акту стало абстрагирование от каких бы то ни было конкретных образцов денежных знаков. Реализация такого шага способна значительно продлить использование введенного в действие документа без внесения изменений и дополнений, если когда- либо в обращении появятся наличные рубли с новым оформлением. Она же позволяет охватить все известные на сегодняшний день типы и конструкции банкнот и монет.

Одним из основных новшеств, введенных нормативным актом, стало подразделение всех денежных знаков Банка России по физическому состоянию на три группы.

К первой группе относятся банкноты и монеты, которые должны приниматься повсеместно в банках, предприятиях торговли и сферах услуг по нарицательной стоимости во все платежи. Эти денежные знаки называются платежеспособными и характеризуются исходным внешним видом или наличием незначительных повреждений:

1. Потертости, загрязнения.

2. Небольшие отверстия, проколы.

3. Посторонние надписи, утраченные углы и края.

4. Надрывы, оттиски штампов.

5. Небольшие красочные или масляные пятна.

Вторая группа охватывает банкноты и монеты с более существенными повреждениями. Такие денежные знаки уже не должны использоваться в платежах, а только лишь могут быть обмененные в банках. Под этим подразумевается и то, что кредитные организации не принимают их от населения при оплате услуг жилищно-коммунального хозяйства, взносов в федеральные бюджеты и любые другие платежи:

6. Утратившие значительный фрагмент, но сохранившие не менее 55% от своей первоначальной площади (в т. ч. обожженные).

7. Склеенные из фрагментов, если один или несколько фрагментов, безусловно принадлежат одной банкноте, занимают не менее 55% от первоначальной площади.

8. Составленные из двух фрагментов, принадлежащих разным банкнотам одного итого же номинала, если каждый из фрагментов занимает не менее 50% от первоначальной площади банкноты.

9. Изменившие окраску, если на них просматривается изображение.

10. Имеющие признаки производственного брака.

К третьей группе относятся наличные деньги с максимальными повреждениями, которые делают невозможным обмен этих банкнот и монет из-за вероятности извлечения незаконной прибыли, такие денежные знаки называются неплатежеспособным и не принимаются ни в платежи, ни к обмену:

11. Содержащие опечатанное или перфорированное слово «ОБРАЗЕЦ».

12. Сохранившие менее 55% от первоначальной площади.

13. Составленные из двух фрагментов разных банкнот, если один из фрагментов занимает менее 55%, а другой -  менее 50% от первоначальной площади банкноты.

14. Составленные из трех и более фрагментов разных банкнот, если каждый из них занимает площадь, менее 55% от первоначальной площади банкноты.

15. Окрашенные специальными красящими веществами, предназначенными для предотвращения хищения банкнот при транспортировке.

Смысл представленного разделения заключается в том, что банки, в отличие от предприятий торговли и сферы услуг, оказывают гражданам и юридическим лицам специфические банковские услуги, включая кассовое обслуживание. Это означает, что работа с наличными деньгами является основной сферой деятельности банка, чего нельзя сказать о прочих юридических лицах. Следовательно, специалисты банков по роду своей деятельности должны обладать необходимыми знаниями, навыками и полномочиями по обмену поврежденных денежных знаков.

Исследование поврежденных денежных знаков бывает сильно усложнено их физическим состоянием. Среди них встречаются экземпляры, которые частично утрачивают свои защитные свойства или приобретают свойства, характерные для поддельных банкнот, например отсутствие люминесценции бумаги вследствие стирки банкнот.

Получив сомнительный денежный знак на экспертизу, кассовый работник (эксперт) прежде всего, определяет его подлинность, а затем платежеспособность. Для выявления сомнительных банкнот и определения подлинности используются два типа признаков. К первому относятся признаки защитного комплекса, заложенные при изготовлении денежных знаков, ко второму  -  признаки, характерные для известных разновидностей подделок.

Совокупность этих признаков позволяет отличить поддельные денежные знаки от подлинных, опознавать способы их изготовления, а также выделять известные типы подделок.

Денежные знаки, имеющие повреждения и дефекты, затрудняют процессы ручной и автоматической обработки денежной массы и по этой причине подлежат выводу из обращения. Заставлять же торговые организации принимать сильно поврежденные денежные знаки не представляется целесообразным. А обмен, предусмотренный для сильно поврежденных денежных знаков в качестве единственной возможности, позволит не создавать очереди в кассах банков, принимающих коммунальные платежи от населения, поскольку работа с деньгами, имеющими существенные дефекты, требует значительных затрат времени.

В чем заключаются современные признаки платежеспособности?

Платежеспособными или годными к обмену в банке считаются билеты Банка России того образца, который объявлен к обращению в соответствии с решением Совета директоров Банка России. Вторым условием является безусловная подлинность банкнот; они не должны содержать признаков подделки. В соответствии с Постановлением Пленума Верховного суда Российской Федерации от 28 апреля 1994 года термин «подделка» объединяет как полную (т.е. изготовление денежных знаков не в условиях законного производства и не по заказу Банка России), так и частичную. В связи с этим недопустимо внесение, какого бы то ни было изменения в оформление банкнот, если оно по форме, размеру, цвету сходно с элементами дизайна подлинного денежного билета. К частичным подделкам (иначе  -  переделкам) относятся; дорисовка, надпечатка или наклейка реквизитов, увеличивающих номинал банкноты, изменение года образца на денежных билетах, выведенных из обращения, подклейка фрагментов поддельных частей к подлинным.

Все предприятия, организации и учреждения независимо от формы собственности и сферы деятельности обязаны принимать по нарицательной стоимости во все виды платежей, а банковские учреждения для зачисления и перечисления сумм на счете монеты Банка России, не содержащие признаков подделки, полностью сохранившие изображения на обеих сторонах и имеющие следующие повреждения:

1. Царапины и вмятины.

2. Следы незначительных ударов.

3. Локальное изменение цвета поверхности.

Кредитные организации обязаны принимать к обмену монеты Банка России, не содержащие признаков подделки и имеющие следующие повреждения:

1. Изменение первоначальной формы.

2. Следы механического воздействия (в т.ч. сквозные отверстия), если они не мешают однозначно определить номинал и тип монеты.

3. Изменение первоначального цвета.

4. Следы воздействия агрессивных сред.

5. Утрата части изображения, если она не мешает однозначно определить номинал и тип монеты.

6. Признаки производственного брака и т.д.

Не принимаются в платежи и не подлежат обмену следующие монеты:

1) изъятые из обращении, срок обмена которых истек;

2) утратившие изображение в такой степени, что это препятствует определению номинала и типа монеты;

3) предъявляемые отдельно к обмену диск или кольцо (для монет, состоящих из диска и кольца), и т.д.

Все организации, предприятия и учреждения независимо от формы собственности и сферы деятельности не должны выдавать гражданам поврежденные денежные знаки. При получении в кассе таких денежных знаков граждане вправе требовать их замены на неповрежденные денежные знаки.

Денежные знаки, имеющие признаки подделки (включая частичную переделку), клиенту не возвращаются, в платежи не принимаются, не обмениваются на другие денежные знаки и подлежат передаче в органы внутренних дел.

Обмену в банках подлежат денежные билеты Банка России:

1) сохранившие не менее 55 % от первоначальной площади;

2) состоящие из нескольких фрагментов, если общая площадь фрагментов, безусловно принадлежащих одной банкноте, составляет не менее 55% от первоначальной площади;

3) состоящие из двух фрагментов разных одного номинала, если каждый из фрагментов занимает не менее 50 % от первоначальной площади банкноты;

4) изменившие окраску, в том числе залитые красящими веществами, если отчетливо просматривается изображение, а краска не относится к спецсредствам, которые применяются для защиты денег от хищения при транспортировке;

5) имеющие производственный брак.

К обмену может быть предъявлен любой фрагмент подлинной банкноты Банка России, сохранивший не менее 55%. При этом абсолютно не важно, какая именно часть денежного билета была утрачена и что за реквизиты на ней находились. Кроме того, при обмене совершенно не должен учитываться способ утраты площади. Не имеют также значения вид и содержание посторонних надписей или оттисков штампов, которые, возможно, присутствуют на банкноте или ее фрагменте. При работе с банкнотами, состоящими из нескольких фрагментов, следует иметь в виду, что само количество фрагментов никак не влияет на возможность обмена таких денежных знаков. Необходимым условием для обмена является наличие либо одного фрагмента, который занимал бы, по меньшей мере, 55% от первоначальной площади банкноты, либо нескольких фрагментов, которые бесспорно принадлежат одному денежному билету, а их суммарная поверхность (по одной стороне) составляет не менее 55% от его изначальной площади.

Для анализа общности фрагментов принимаются во внимание серийные номера, все зигзаги линий разрыва, совпадение печатного изображения на линии разреза. Последний метод основан на том, что одинаковое взаимное расположение основного и фонового изображений на двух разных банкнотах практически невозможно. Это связанно с работой узлов и механизмов печатных машин. Поэтому совмещение на линии разреза штрихов основного изображения на двух фрагментах, принадлежащих разным банкнотам, приведет к нестыковке элементов фонового изображения. Наряду с этим иногда склеенные между собой фрагменты относятся к банкнотам различных модификаций. В этих случаях частот удается разглядеть на них элементы, несовместимые на каком-либо одном варианте денежного билета. Например, на просвет на одном фрагменте обнаруживается скрытая защитная нить, а на другом  -  «ныряющая». И такие несоответствия свидетельствуют о разнородности склеенных фрагментов.

Одним из главных новшеств Указания Банка России № 1778-У стала возможность обмена банкнот, составленная из двух разнородных частей, каждая из которых занимает не менее 50% от первоначальной площади. Прежде этот вид склеек считался одной из самых распространенных разновидностей неплатежеспособных денежных билетов: Разрыв бумаги на поперечном сгибе ‑ самый частый. Проведенные Банком России расчеты показали, что в составлении таких банкнот не могут иметь место элементы жульничества и их обмен не способен нанести какой-либо ущерб интересам Центрального банка. Поэтому перечень допустимых повреждений в указании Банка России 1778-У пополнился новым видом. Однако здесь также следует учесть ряд условий. Во-первых, вышеназванный нормативный акт четко указывает на допустимое количество фрагментов: их должно быть строго два. Введенная норма не распространяется на банкноты, состоящие из большего числа частей. Во-вторых, графическое оформление фрагментов не должно отличаться друг от друга. На практике это значит, что не допускается обмен двух левых или двух правых половин и оформление одного фрагмента должно дополняться соседним. В-третьих, Указанием Банка России № 1778-У определяется лишь то, что обе половины должны соответствовать друг другу по номиналу. В отношении года модификации никаких ограничений не введено. Поэтому разрешается, например, обмен денежного билета, составленного из двух половин, если одна из них принадлежит к модификации 2004г., а другая - к самому первому выпуску.

В нормативном акте, устанавливающем признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России, отдельно оговорены случаи изменения окраски денежных билетов. В обиходе на них могут воздействовать самые разнообразные бытовые красящие вещества: зеленка, чернила, краска. Случайное попадание банкнот в стиральную машину чаще всего приводит к частичному удалению изображения и свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах. Цвет красок на банкнотах может измениться при контакте с раскаленными предметами или органическими растворителями. И такие денежные билеты предъявляются к обмену только в банковские учреждения. При определении платежеспособности купюры изменившей окраску главным условием обмена считается остаточная площадь банкноты и читаемость изображения. Однако это не означает, что графическое изображение должно иметь первозданный вид. Печатное изображение должно просматриваться настолько, чтобы можно было однозначно определить ее подлинность. Для этого достаточно сравнительно небольшого участка графики. Краски самого изображения при этом могут выглядеть более блеклыми по сравнению с неповрежденным образом.

Последним важным ограничением, касающимся изменения окраски банкнот, является оговорка о красящих веществах, применяемых для предотвращения хищения денежной наличности при транспортировке. На сегодняшний день эта технология используется некоторыми западными банками и инкассаторскими предприятиями. Смысл защиты заключается в быстром пропитывании перевозимых бумажных денег особыми чернилами при возникновении реальной угрозы разбойного нападения на инкассаторский автомобиль. По мере внедрения этих красителей в отечественную практику Банк России станет доводить их характеристики до кредитных организаций. Иногда встречается неверная трактовка данного ограничения, распространяющегося на специальные красящие вещества. К таковым кредитные организации ошибочно причисляют спецсредства, которыми пользуются сотрудники правоохранительных органов для раскрытия уголовных дел по фактам взятки, вымогательства, незаконного оборота наркотиков и т. д. Как правило, эти средства не видны при обычном свете, а проявляются в ультрафиолетовых лучах в виде светящегося порошка или какой-либо надписи. В Указании Банка России №1778-У установлено, что не принимаются к обмену лишь те банкноты, которые обработаны красящими веществами, предназначенными именно для защиты от хищения. Поэтому на денежные билеты, помеченные остальными спецсредствами, это условие не распространяется, и, если они сохранили не менее 55% от первоначальной площади, никаких препятствий к обмену быть не должно.

Обмену подлежат и бракованные денежные билеты Банка России. Большинство денежных знаков с производственным браком выявляются еще при контроле денежной наличности полученной от производителя. Однако при таких объемах денежной наличности, которые существуют в России, просто невозможно полностью исключить попадание бракованных наличных денег в платежный оборот. Чтобы не принять бракованные банкноты за фальшивые, необходимо знать наиболее характерные виды производственного брака.

К разряду таких банкнот следует относить денежные знаки со следующими дефектами (если они не получены в процессе денежного обращения):

1) несоответствие геометрических размеров установленному образцу по длине и ширине банкноты более 2 мм.;

2) отсутствие защитной нити (на новых банкнотах, обнаруженных в фирменной упаковке);

3) двойная защитная нить (для банкнот с одной защитной нитью);

4) неправильное расположение защитной нити;

5) отсутствие свечения защитной нити под действием УФ – излучении (для банкнот с нитью, имеющей свечение);

6) неправильное расположение локального водяного знака;

7) отсутствие или непропечатка защитных элементов (сеток, гильоширных элементов, микротекстов, элементов основного изображения);

8) значительное отклонение цветов и насыщенности красок от образца (при отсутствии образца нужно сравнить с новыми банкнотами из другой упаковки);

9) полное или частичное отсутствие изображения на одной из сторон банкноты;

10) смазанность или двойное изображение на одной из сторон банкноты;

11) большая отмарка изображения;

12) отсутствие или ненадлежащее расположение номеров и серии;

13) разные номера на одном экземпляре банкноты, в том случае, если банкнота не склеена из нескольких частей;

В банковских учреждениях обмениваются и поврежденная монета. Главным условием является сохранение изображения монет на ее обеих сторонах. Это означает, что основные штрихи изображения, образованные за счет рельефа, должны отчетливо просматриваться. Мелкие царапины, наблюдаемые иногда на изображении, не относятся к критическим дефектам. При этом монета может быть деформирована (погнута, сплющена, надпилена) либо нести на себе следы воздействия высоких температур или агрессивных сред. Возможен также обмен монет, имеющих следы удаления металла или высверленные отверстия, если они находятся на гладкой поверхности. То же самое относится и к металлическим деньгам, имеющим производственный брак. Обмен монет. имеющих конструкцию «диск в кольце», возможен только при наличии обеих составных частей.

В соответствии с Указанием Банка России № 1778-У не подлежат приему в платежи и обмену банкноты и монеты Банка России:

1) выведенные из обращения, срок обмена которых истек;

2) содержащие признаки подделки (включая признаки переделки);

3) залитые красящими веществами, предназначенными для предотвращения хищений наличных денег при транспортировке;

4) расслоенные (т. е. содержащие только изображение одной из сторон);

5) недопустимые повреждения, не указанные в пунктах 1-3 Указания Банка России № 1778-У (в первую очередь  -  пепел от банкнот или отдельные части монет, имеющих конструкцию «диск в кольце»);

6) образцы, содержащие отпечатанное слово «ОБРАЗЕЦ» (на современных образцах это слово наносится одновременно с перфорацией, и печатным способом).

Учреждения Банка России обменивают имеющую повреждения наличную российскую валюту только своим клиентам, с которыми Банк России имеет право совершать банковские операции в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)». В первую очередь к клиентам Банка России относятся кредитные организации.

Любой обмен поврежденных денежных знаков осуществляется Банком России исключительно через процедуру экспертизы, а сумма обмена может быть возвращена клиенту только путем зачисления на банковский счет, открытый в Банке России или кредитной организации. Это означает, что клиент сможет получить денежные средства на свой счет не в день сдачи поврежденных наличных денег. Как правило, срок экспертизы в Банке России не превышает пяти рабочих дней. Однако при поступлении денежных знаков, имеющих весьма существенные повреждения (спекшиеся при пожарах или истлевшие в земле), срок экспертизы может быть увеличен. Это связанно с необходимостью транспортировки этих банкнот и монеты в специально выделенные учреждения Банка России, где созданы особые условия для проведения экспертизы, исключающие преждевременное разрушение таких денежных знаков.

При обслуживании юридических лиц операция обмена производится только путем зачисления суммы обмененных денежных знаков на банковский счет, открытый юридическому лицу. В случае обращения физического лица в кредитную организацию обмен может быть проведен по одному из четырех путей:

1. Выдача физическому лицу суммы обмена наличными сразу после приема от него поврежденных денежных знаков.

2. Зачисление суммы обмена на счет, открытый физическому лицу, при приеме от него поврежденных денежных знаков.

3. Прием поврежденных денежных знаков на экспертизу с последующей выдачей физическому лицу суммы обмена наличными после ее получения от Банка России по результатам экспертизы.

4. Прием поврежденных денежных знаков на экспертизу и зачисление суммы обмена на счет, открытый физическому лицу, после ее получения от Банка России.

При этом необходимо отметить, что Указание Банка России №1778-У не ограничивает сумму обмена поврежденных наличных денег. В тоже время при совершении такой операции, необходимо учитывать требование статьи 6 Федерального закона «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001г. №115-ФЗ.

Клиент может и самостоятельно сдать на экспертизу поврежденные банкноты и монеты, а кредитная организация обязана бесплатно предоставить ему такую возможность. В этом случае клиент составляет заявление, где указывается общая сумма сдаваемых денежных знаков, и два экземпляра описи с отражением всех их реквизитов: года образца, номинала и серийного номера. Один из экземпляров описи служит клиенту подтверждением того, что денежные знаки были от него приняты.

Если банкноты и монета пострадали при чрезвычайных обстоятельствах, то желательно, чтобы клиент приложил копию документа, подтверждающего причину повреждения денежных знаков (справку о пожаре или протокол ДТП). Не требуется, чтобы прилагаемая копия была непременно заверена нотариально. В этом случае денежные знаки могут быть приняты кредитной организацией без пересчета, в условной оценке 1 рубль за упаковку: фактическая сумма обмена будет установлена в учреждении Банка России.

Операция обмена поврежденных денежных билетов Банка России должна проводиться бесплатно. Не допускается взимать какую-либо плату ни за прямой обмен, ни за прием денежных знаков для проведения экспертизы, ни за выдачу результатов экспертизы.

Поврежденная банкнота располагается на сетке для соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы сохранившиеся стороны совпадали с границами сетки. Если ни одна из сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой границами сетки при этом ее ориентация значения не имеет. Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К полученному числу прибавляется количество клеток сетки оставшихся закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать банкноту в том случае если полученный результат больше или равен 110.

При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах банкнот и пределах допуска. Клетки сетки не полностью закрытые банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах считаются полностью заполненными.

При исследовании банкноты состоящей из нескольких частей (в т.ч.-различных номиналов) необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если имеется одна часть занимающая не менее 55% от площади банкноты или несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте, площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на которые разорвана (разрезана) банкнота, значения не имеет. При анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза), водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные номера. Исследованная банкнота наклеивается на бумажную сетку для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна ее сторона, на которую нанесены серийный номер.