Заключение

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов, то есть банки имеют исключительное право осуществлять в совокупности все виды банковских операций.

Исходя из чего, первый раздел работы посвящен исследованию активно-пассивных операций банка, при этом были показаны пути зарождения, развития и становления основных банковских операций, дана классификационная характеристика активно-пассивных банковских операций на современном этапе банковской деятельности. В процессе организации и проведения банковских операций банк несет риски как активных, так и пассивных операций. Указанные риски могут приводить к непредсказуемым изменениям в объемах, доходности, структуре активов и пассивов, а будучи тесно связанными между собой, могут оказывать серьезное воздействие на конечные показатели деятельности банка, его платежеспособность. Поэтому в работе показана необходимость эффективной организации управления активно-пассивными операциями и их рисками, определены конкретные направления совершенствования этой деятельности, как самим банком, так и с позиций Банка России.

На современном этапе развития экономики банковский сектор переживает период бурного роста. Темп роста активов кредитных организаций РФ превышает темп роста активов кредитных организаций во многих развитых странах мира. Рост объемов активных операций невозможен без формирования соответствующей ресурсной базы. Поэтому вторая глава работы посвящена вопросам депозитной политики банка и характеристике основных видов активных операций. Показаны направления деятельности банка в совершении платежно-расчетных и кассовых операций.

На фоне роста активов банковского сектора наблюдается достаточно устойчивая тенденция к увеличению объемов кредитования. В банковской практике предоставление кредитов является одним из наиболее эффективных направлений вложения финансовых ресурсов. Это позволило более подробно рассмотреть сущность активных операций, направления деятельности банка по формированию его кредитного портфеля; особое внимание было уделено его качеству и эффективности управления кредитным портфелем.

Вторым по величине видом являются операции банка с ценными бумагами.

Российская практика работы банков с ценными бумагами характеризуется достаточно высоким уровнем государственного регулирования рынка ценных бумаг. После развала системы Госбанка СССР, в условиях кризиса экономики коммерциализация банков пошла по направлению универсализации банковских продуктов, которая включала и ценные бумаги.

Однако прошедшие десятилетия существенно сблизили позиции между инвестиционными и коммерческими банками. Многие крупные, а затем и средние коммерческие банки стали создавать банковские холдинги со структурными подразделениями в форме дилерских и брокерских филиалов по работе с ценными бумагами, банки стали заключать договора, контракты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг по сервисному их обслуживанию. Широкая международная, филиальная сеть крупных банков, высокотехнологичный уровень средств коммуникаций, высокий квалификационный уровень персонала банка также притягивает профессиональных участников рынка ценных бумаг. Актуальность изучения данного направления деятельности банка очевидна, поэтому во второй главе подробно освещаются функции кредитных организаций как эмитентов ценных бумаг и как полноправных участников рынка ценных бумаг.

Часть операций банка представляет собой безальтернативное размещение средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчета в РКЦ.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещений могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.

В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банковской сферы области финансового предпринимательства, включая операции с ценными бумагами, лизинг и факторинг, а также иные виды кредитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). Данное обстоятельство позволило более обстоятельно рассмотреть осуществление банком операций с иностранной валютой.

Ведущие коммерческие банки России стремятся обеспечить широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.

Эффективная и гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания. Ценовая межбанковская конкуренция предполагает использование таких важных для банка инструментов, как цена кредита, уровень процентной ставки по кредитам и депозитам, использование фиксированной и плавающей процентной ставки.

Анализ различных приемов и методов неценовой межбанковской конкуренции свидетельствует о необходимости введения новых банковских операций и услуг, повышения качества банковских услуг, предоставления дополнительных услуг клиентам наряду с основными, укрепления престижа, репутации банка, доверия к нему со стороны клиентуры.

Поэтому третий раздел работы был посвящен деятельности банков по применению и внедрению новых современных видов банковских операций, таких как операции с драгоценными металлами, факторинг, ипотечное кредитование. Рассмотрено также внедрение инновационных технологий и банковских услуг, и, прежде всего, применение электронных карточек, обслуживание клиентов в офисах и на дому, банковские услуги через Интернет.

Эффективность применения банковских ресурсов и возможности осуществления широкого спектра банковских операций в целом зависят от качественного управления ресурсной базой кредитной организации, что является сложной и многогранной проблемой, не имеющей однозначного решения и требующей систематического анализа не только банковских активов и пассивов, но и перспектив развития экономики страны в целом. От качества использования ресурсов и проведения банковских операций, минимизации их рисков, зависят его доходность, рентабельность, общее финансовое состояние, а, следовательно, и надежность банка, которая обеспечит доверие к банку, что позволит ему, в конечном счете, успешно проводить активно-пассивные операции, совершенствовать их, использовать новые технологии в области осуществления банковских операций и услуг.