5 Этап-планирование структуры пас оп и средневзвеш стоимости ресурсов.

Структура пас оп планируется аналогично структуре акт оп., т.е расчит-ся структура на нач года и конец и темпы изменеия структуры на нач г.

Далее определяются прогнозные ставки привлечения ресурсов по кажд виду оп и средневзвеш стоимость ресурсов привлеченных банком.

6 этап-определение объема пас оп (осуществляется на основе сред ставки привлечения ресурсов и рассчитанного на 4 эт значения процентных расх).

7 Этап-расчет собств средств б по балансовым соотношениям.

А=привлеч средства+собств средства

Контрольной цифрой является объем собственных средств рассчитанный на 2 этапе, т.о. нужно определить не потребуется ли собств средств больше, чем имеется в распоряжении Б. Если окажется,что собств средства рассчитанные больше собств средств, то нужно произвести корректировку расчетов. При этом пересчитывается либо запланированная структура А и П операций и плановые процентные ставки по ним. Корректируется запланированный объем достаточной прибыли.

Корректировку прибыли можно ввести до размера необх прибыли.

Корректировки проводятся до тех пор пока не получат сбалансированный по всем показателям план.

8 Этап-построение планового баланса б

9. Собственный капитал банка, его функции и структура.

Собственный капитал – совокупность различных фондов, создаваемых коммерческим банком для осуществления деятельности и обеспечения доверия вкладчиков и др. кредиторов банка.

Это средства, вложенные владельцами банка в форме уставного капитала.

Функции:

1) защитная – возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка, а также сохранение платежеспособности путем создания резерва на активы, позволяющего банку функционировать, не смотря на угрозу появления убытков.

2) оперативная – включает ассигнование соб.ср-в на приобретение земли, зданий, оборуд.,а также создание фин.резерва на случай непредвиденных убытков.

3) регулирующая – связана исключительно с особой заинтересованностью об-ва в успешном функционировании банков.

Структура:

1) основной капитал – постоянная часть капитала, кот. может быть направлена на покрытие любых потерь.

2) дополнительный капитал – переменная часть капитала, зависящая от ст-ти активов банка, от вел-ны банк.рисков.

10. Управление собственным капиталом банка. Внутренние источники прироста капитала.

Управление соб.капиталом – произв-ие его вел-ны с учетом роста объема балансовых и забаланс. Операций с учетом риска, кот. Принимает банк при соблюдении норм.требований достаточности капитала и требований по структуре.

Внутр.источники прироста капитала: прибыль, переоценка осн.ср-в

11.Управление собственным капиталом банка. Внешние источники прироста капитала.

Собственные средства (капитал) являются основой деятельности любой организации. Управление капиталом означает прогнозирование его величины с учетом роста объема балансовых и забалансовых операций, величины рисков, принимаемых банком, соблюдения установленных нормативными актами пропорций между различными элементами капитала с целью достижения установленных банком параметров.

Значение капитала и важности управления им связаны с теми функциями, которые выполняют капитал:1)защитная 2)оперативная 3) регулирующая

Объектами управления являются: абсолютная величина собствен­но капитала, соотношение между основным и дополнительным капиталом, структура по элементам внутри каждого уровня, затраты на формирование капитала, рентабельность капитала.

В международной банковской практике используются следующие методы оценки уровня капитала: по балансовой ст-ти (бал.ст-ть.ак=бал.ст-тьА-бал.ст-тьП.), по требованиям регулирующих органов(СС=капитал акционов+привл.акции+суборд.кред.+резервы+прочее), по рыночной ст-ти (рын ст-ть А-рын ст-ть П)

Внешние источники прироста капитала.

Внешними источниками прироста собственного капитала банка выступают: продажа обыкновенных и привилегированных акций, эмиссия капитальных долговых обязательств, продажа активов и аренда некоторых видов основных фондов, в частности принадлежащих банку зданий.

Выбор одного из указанных способов зависит главным образом оттого, какой эффект это будет иметь по отношению к доходам акционеров, который обычно измеряется прибылью на одну акцию. Другим важными факторами, которые должны быть учтены руководством, являются:

• относительные издержки, связанные с каждым источником капитальных средств (включая процентные расходы, расходы и комиссионные платежи по размещению ценных бумаг, а также инспекционные расходы);

• влияние на собственность и контроль за деятельностью банка существующих и потенциальных акционеров;

• относительный риск, связанный с каждым источником капитала;

• общая подверженность банка риску, выражаемая такими показателями, как соотношение совокупного объема выданных кредитов и активов банка, либо депозитов, либо капитала банка;

• сила и слабость рынков капитала, на которых может осущест­вляться привлечение новых капитальных средств;

• регулирующие нормативные акты, касающиеся как объема, так И структуры собственного капитала.