Для прерывистого графика – по формуле:
,
где КС.С – коэффициент списочного состава;
ТН – номинальный фонд рабочего времени, дней;
ТЭФ – эффективный фонд рабочего времени, дней.
Для оплаты труда персонала, обслуживающего технологический процесс измельчения, применяется повременно-премиальная система. Эта система обеспечивает дополнительную зарплату (премию) за определённые показатели работы, за высокое качество продукции, экономию материальных ресурсов.
В таблице 8 приведен расчет штата обслуживающего персонала и фонда заработной платы в базовом варианте при 5-дневной рабочей неделе, 3-сменном режиме работы.
Совершенствование схемы автоматизации и оснащение оборудования современными средствами контроля позволяет высвободить две штатные единицы – слесарей КИПиА 5 разряда.
В таблице 9 приведен расчет штатной численности персонала, обслуживающего технологический комплекс измельчения и фонда заработной платы в варианте новой техники при 5-дневной рабочей неделе, 3-сменном режиме работы.
Экономия средств фонда заработной платы, за счёт сокращения двух слесарей КИПиА 5-го разряда, составила: 5556462 – 4556872,5 = 999 589,5 руб.
Изменение отчислений на социальные нужды ССОЦ.
Так как расходы на зарплату снизились, соответственно должны снизиться расходы, связанные с отчислениями на социальные нужды. Уменьшение отчислений на социальные нужды определяется по формуле:
,
где Н – норма отчислений на социальные нужды (ЕСН).
На 2014 год ставки социальных отчислений составляют:
в Пенсионный фонд РФ – 22%;
в Фонд социального страхования – 2,9%;
в Фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%.
Следовательно норма отчислений на социальные нужды Н = 0,3.
Таблица 8 – Расчет штата обслуживающего персонала и фонда заработной платы в базовом варианте
Наименование процессов |
Наименование профессий |
Расчет штата |
Расчет фонда зарплаты |
||||||||||||||
Смен |
Итого |
Коэффициент списочного состава, чел. |
Списочный состав, чел. |
Потребное количество чел. смен на год |
Тарифная ставка, руб./см. |
Тарифный заработок, руб. |
Доплаты |
Общий фонд основной зарплаты, руб. |
Дополнительная зарплата, руб. |
Всего основная и дополнительная зарплата, руб. |
Всего зарплата с учетом районного коэффициента, руб |
||||||
1 |
2 |
3 |
Премии (50%), руб. |
Прочие доплаты, руб. |
Всего доплат, руб. |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
Обслуживание и ремонт средств автоматизации, используемых при измельчении |
Оператор |
1 |
1 |
1 |
3 |
1,67 |
5,01 |
741 |
1250 |
926250 |
463125 |
277875 |
741000 |
1667250 |
250087 |
1917337 |
2204938,5 |
Дежурный слесарь КИПиА |
1 |
1 |
1 |
3 |
1,67 |
5,01 |
741 |
1000 |
741000 |
370500 |
222300 |
592800 |
1333800 |
200070 |
1533870 |
1763950,5 |
|
Слесарь КИПиА 5-го разр. |
- |
2 |
- |
2 |
1,13 |
2,26 |
494 |
850 |
419900 |
209950 |
125970 |
335920 |
755820 |
113373 |
869193 |
999571,5 |
|
Слесарь КИПиА 6-го разр. |
- |
1 |
- |
1 |
1,13 |
1,13 |
247 |
1000 |
247000 |
123500 |
74100 |
197600 |
444600 |
66690 |
511290 |
587983,5 |
|
Итого |
2334161 |
1167087 |
700258 |
1867334 |
4201485 |
630236 |
4831707 |
5556462 |
|||||||||
Таблица 9 – Расчет штата обслуживающего персонала и фонда заработной платы в новом варианте
Наименование процессов |
Наименование профессий |
Расчет штата |
Расчет фонда зарплаты |
||||||||||||||
Смен |
Итого |
Коэффициент списочного состава, чел. |
Списочный состав, чел. |
Потребное количество чел. смен на год |
Тарифная ставка, руб./см. |
Тарифный заработок, руб. |
Доплаты |
Общий фонд основной зарплаты, руб. |
Дополнительная зарплата, руб. |
Всего основная и дополнительная зарплата, руб. |
Всего зарплата с учетом районного коэффициента, руб |
||||||
1 |
2 |
3 |
Премии (50%), руб. |
Прочие доплаты, руб. |
Всего доплат, руб. |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
Обслуживание и ремонт средств автоматизации, используемых при измельчении |
Оператор |
1 |
1 |
1 |
3 |
1,67 |
5,01 |
741 |
1250 |
926250 |
463125 |
277875 |
741000 |
1667250 |
250087 |
1917337 |
2204938,5 |
Дежурный слесарь КИПиА |
1 |
1 |
1 |
3 |
1,67 |
5,01 |
741 |
1000 |
741000 |
370500 |
222300 |
592800 |
1333800 |
200070 |
1533870 |
1763950,5 |
|
Слесарь КИПиА 6-го разр. |
- |
1 |
- |
1 |
1,13 |
1,13 |
247 |
1000 |
247000 |
123500 |
74100 |
197600 |
444600 |
66690 |
511290 |
587983,5 |
|
Итого |
1914250 |
957125 |
574275 |
1531400 |
3445650 |
516847 |
3962497 |
4556872,5 |
|||||||||
Отсюда величина уменьшения отчислений на социальные нужды составляет
руб.