1.2 Признаки и правила определения платежеспособности банкнот и монеты Российской Федерации

Платежеспособные банкноты и монета – это банкноты и монеты, имеющие силу законного средства платежа на территории Российской Федерации, не имеющие признаков подделки либо переделки и не утратившие своей платежности.

Переделка - это изменение первоначального вида подлинной банкноты с целью извлечения незаконной прибыли. Переделкой может быть наклейка, надрисовка, надпечатка текста или цифр, изменяющих номинал банкноты таким образом, что внешний вид внесенных изменений сходен с видом соответствующих реквизитов подлинной банкноты и такая переделанная банкнота может быть принята в обращении за подлинную, а также изменение года образца на вышедшей из обращения банкноте. Такие банкноты рассматриваются как поддельные и сдаются в территориальные органы внутренних дел.

Платежные монеты Банка России – монеты, которые не вызывают сомнения в их подлинности, сохранившие независимо от характера повреждений свою полную величину, наименование достоинств монет и изображение эмблемы Банка России на лицевой стороне.

Все предприятия, организации и учреждения вне зависимости от форм собственности в настоящее время обязаны принимать во все виды платежей, а учреждения банков и предприятий связи, кроме того, обязаны принимать для зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и для переводов:

1. которые имеют проколы, надрывы, протертости, пятна и надписи, загрязненные, изношенные, небольшие отверстия, посторонние надписи, пятна, отпечатки штампов (если они не препятствуют определению подлинности банкнот и не свидетельствуют об их погашении), утратившие углы, края или защитную нить (для банкнот, в оформление которых входит защитная нить);

2. платежеспособную монету, т.е. сохранившую изображение на аверсе и реверсе, в т.ч. имеющую незначительные повреждения.

Учреждения банков должны отсортировывать из выручки и сдавать в учреждения Банка России для зачисления в разряд ветхих банкноты с повреждениями.

Все кредитные организации, которые осуществляют кассовое обслуживание юридических и физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления на счета, во вклады и другие платежи от юридических и физических лиц подлинные банкноты, имеющие такие повреждения или дефекты как:

а) утратившие менее половины своей площади, в тексте наименования достоинства которых на лицевой стороне (включая слово "рублей") отсутствует не более 4 букв;

в) залитые красящими веществами, изменившие присвоенную окраску, обожженные и прожженные;

а) утратившие значительную часть, но не более 45% от своей площади;

б) разорванные и склеенные, если части безусловно принадлежат одной банкноте;

в) изменившие окраску и свечение в ультрафиолетовом свете, если на них отчетливо просматриваются изображения;

г) имеющие брак предприятий Объединения "Гознак" (непропечатка отдельных элементов или их искажение, отсутствие изображений на лицевой или оборотной сторонах, отсутствие одной из защитных фоновых сеток, ненадлежащее расположение на банкноте водяного знака) подлежат безусловному обмену в учреждениях банков.

Все кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание юридических и физических лиц, обязаны принимать к обмену, а также для зачисления на счета, во вклады и другие платежи от юридических и физических лиц подлинную монету, имеющую такие повреждения как:

а) изменившую первоначальную форму (погнутая, сплющенная, надпиленная и т.п.);

б) имеющую следы воздействия высоких температур и агрессивных сред (оплавленная, травленая, изменившая цвет).

При обмене банкнот и монет плата не взимается.

Обмен таких банкнот и монет производится по устному заявлению организации или лица, сдающего деньги, в момент их приема, без проводок по бухгалтерскому учету и оформления каких-либо документов.

Если кассир учреждения банка затрудняется определить платежность денежных знаков, решение может принять руководитель банковского учреждения. Лицо, принимающее решение, несет полную материальную ответственность за правильность произведенного обмена.

В случае затруднения в определении платежности банкнот или монет они могут быть направлены ценным письмом (ценной бандеролью) для экспертизы в расчетно-кассовый центр, в котором обслуживается данное банковское учреждение.

Обмененные банковскими учреждениями банкноты и дефектная монета зачисляются в разряд "ветхие" и сдаются в составе денежной выручки в расчетно-кассовый центр Банка России.

Все поступающие в кредитные организации денежные знаки с повреждениями, отсортировываются, в обращение не выпускаются и сдаются в учреждения Банка России.

Банкноты и монета, не имеющие силы законного средства платежа, имеющие признаки погашения платежеспособности, признаки подделки (переделки), а также повреждения, не являются неплатежеспособными и обмену не подлежат.

При затруднении в определении платежеспособности денежных знаков кредитные организации направляют их на экспертизу в учреждения Банка России.

Банкноты и монеты, не отвечающие требованиям являются неплатежными. Их экспертиза на предмет возможности обмена осуществляется расчетно-кассовыми центрами Банка России.

В случае затруднения в проведении экспертизы (определение платежности денежных знаков или возможности их обмена) в расчетно-кассовом центре они направляются для экспертизы в соответствующее Главное управление (Национальный банк) Банка России.

В случае затруднения в проведении экспертизы денежных знаков в Главном управлении Банка России они направляются для экспертизы в Центральное хранилище Банка России.

Заключение Главного эксперта Центрального хранилища Банка России о возможности обмена денежных знаков является окончательным.

Банкноты и монеты, принимаются учреждениями Банка России на экспертизу на основании заявления клиента.

Организации или лицу, сдавшему банкноты или монеты на экспертизу, выдается квитанция ф. 0402004 с указанием суммы поврежденных банкнот или монет, сданных на экспертизу, в оценке по номиналу. Второй экземпляр квитанции банк оставляет у себя.

Когда на экспертизу поступают сильно поврежденные банкноты (сгнившие, обгорелые и т.п.), осуществить пересчет которых не возможно, допускается производить условную оценку таких банкнот (в размере 1 рубля) для выдачи квитанции клиенту, оприходования в банке и, при необходимости, оценки почтового отправления для пересылки на экспертизу в Центральное хранилище.

Банкноты и монеты, сданные на экспертизу и не позднее, чем в двухнедельный срок отправляются через инкассаторов или ценным письмом в Главное управление или Центральное хранилище Банка России вместе с заявлением клиента с составлением сопроводительной описи в трех экземплярах.

Первый и второй экземпляры описи вкладываются в посылку, третий остается в банке-отправителе и помещается в кассовые документы дня. При отправлении банкнот с инкассаторами первый экземпляр описи вкладывается в посылку с банкнотами, а второй вручается инкассаторам для приема и сдачи этой посылки.

Суммы разрешенных к обмену банкнот и монет, принадлежащих юридическим лицам, зачисляются на их расчетные или текущие счета и одновременно посылаются почтовые уведомления об обмене денег этим лицам или указанные суммы переводятся им по почте (по их просьбе).

Выдача сумм обмененных денежных знаков наличными деньгами производится по расходному кассовому ордеру при предъявлении квитанции ф. 0402004, а в случае утери квитанции - по заявлению.

Для выяснения остаточной площади сильно поврежденных банкнот Банка России используются специальные сетки.

Поврежденная банкнота располагается на сетке для соответствующего образца и года выпуска таким образом, чтобы сохранившиеся стороны совпадали с границами сетки. Если ни одна из сторон банкноты полностью не сохранилась, то две наименее поврежденные стороны банкноты совмещаются с нижней и правой границами сетки, при этом ее ориентация значения не имеет. Поврежденная банкнота обводится по контуру. Число клеток, через которые прошла линия контура, суммируется и делится пополам. К полученному числу прибавляется количество клеток сетки, оставшихся закрытыми при наложении банкноты. От полученного результата отбрасывается дробная часть. Подлежащей обмену следует считать банкноту в том случае, если полученный результат больше или равен 110.

При работе с сетками не следует учитывать отклонения в размерах банкнот в пределах допуска. Клетки сетки, не полностью закрытые банкнотой вследствие допустимого отклонения в размерах, считаются полностью заполненными.

Заполненные сетки хранятся в отдельном деле кассового подразделения кредитной организации.

При исследовании банкноты, состоящей из нескольких частей (в т.ч. различных номиналов), необходимо иметь в виду, что она подлежит обмену в том случае, если имеется одна часть, занимающая не менее 55% от площади банкноты, или несколько фрагментов, бесспорно принадлежащих одной банкноте, площадь которых в совокупности составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты. При этом количество частей, на которые разорвана или разрезана банкнота, значения не имеет. При анализе фрагментов во внимание принимаются линии разрыва (разреза), водяные знаки, графическое изображение, размер полей, серийные номера и т.п. Исследованная банкнота наклеивается на бумажную сетку для определения остаточной площади таким образом, чтобы была видна ее сторона, на которую нанесены серийные номера.

Если банкнота составлена из двух частей различных банкнот и площадь каждой из частей составляет не менее 55% от первоначального формата банкноты, соответствующей определенному номиналу, то каждая часть рассматривается как отдельная банкнота и подлежит обмену.

Подлежащие обмену банкноты обмениваются кредитными организациями вне зависимости от предъявленной к обмену суммы.

При анализе возможности обмена банкнот, изменивших окраску (обесцвеченные, стираные, подвергнутые воздействию агрессивных сред, залитые красящими веществами, обугленные) следует выбрать любой сохранившийся фрагмент графического оформления, по цвету и характеру изображения которого можно установить подлинность (соответствие способов изготовления) и принадлежность банкноты к определенным году образца и достоинству.

Не имеющими силы законного средства платежа считаются денежные знаки, выведенные из налично-денежного обращения, погашенные, имеющие надпись "ОБРАЗЕЦ".

О факте приема обожженных (обугленных) банкнот кредитные организации могут извещать территориальные органы внутренних дел по их просьбе.

Рисунок 1

Сетка

для определения платежности банкнот Банка России

200 клеток соответствуют 100% площади

Дата поступления банкноты: _____________

Реквизиты банкноты: год выпуска: _______

достоинство ____________, серия __________, номер ______

Площадь банкноты составляет: __________________________%

Определение платежности провел: ________________________

__________________

(подпись)

Просмотровые приборы позволяют изучать внешние характеристики банкнот в отраженном свете, т.е. при освещении их рассеянным светом.

Банкнота располагается на ровной поверхности и освещается сверху и сбоку. Наблюдение может осуществляться с помощью лупы. При внешнем осмотре банкноты в отраженном свете определяются размер банкноты, ее цветовые характеристики, элементы полиграфической защиты.

Для просмотра в проходящем свете банкнота помещается на подсвеченный матовый экран просмотрового устройства. Таким образом изучается структура бумаги и структура отдельных защитных элементов (водяной знак, нить, совмещающиеся изображения и т.п.).

Водяные знаки - это хорошо видимые на просвет темные и светлые четкие изображения, появляющиеся в процессе изготовления бумаги и представляющие собой изменение ее толщины и плотности. Водяные знаки - наиболее надежная защита банкнотной бумаги от подделок. Водяной знак может быть общий - непрерывно повторяющийся рисунок (узор) по всей площади банкноты, двухтоновый, имеющий на бумажном поле только один темный или только один светлый элемент, и трехтоновый, имеющий на бумажном поле светлый и темный элементы. Так же бывает локальный - расположенный на листе банкноты в каком-то определенном месте (обычно на купонном поле, либо на другом фиксированном месте банкноты) и многотоновый - изображение выполнено с плавными переходами от светлых участков к темным.

Водяной знак может быть представлен в виде сюжетного изображения и комбинированного знака, состоящего из полутонового изображения и двухтонового или трехтонового рисунка.

Водяной знак может состоять из одного изображения или из непрерывно повторяющихся одинаковых изображений (полосовой знак).

Встречаются такие виды подделок водяных знаков как воспроизведение рисунка, имитирующего темный водяной знак белыми красками, веществом, подавляющим флуористенцию бумаги с формы высокой или плоской печати или рисовкой кистью, пером.

В зависимости от вида применяемой краски эта имитация может быть обнаружена под воздействием УФ-излучения - по особенностям свечения краски по сравнению с бумагой, в скользящем свете - по наличию некоторого глянца от красочной пленки.

Если фальшивая банкнота склеена из двух листов бумаги, водяной знак  имитирован надпечаткой белой краской на одной из внутренних сторон - подобная имитация не обнаруживается под воздействием УФ-излучения и видна, хотя достаточно слабо, в проходящем свете. Рельефность и глянец отсутствуют.

Также существует пропитка маслоподобными веществами. Рисунок, имитирующий

светлый водяной знак, печатаемый маслоподобными веществами с формы высокой печати обнаруживается в проходящем свете (при воздействии УФ-излучения имитация обычно не видна), промасленные участки становятся прозрачными и соответствуют светлым участкам знака, рельефность изображения отсутствует.

Имитация водяного знака может быть вызвана давлением (тиснением). Светлые участки рисунка на бумаге создаются за счет приложенного давления. Они характеризуется резкой рельефностью изображения. Имитация тиснением видна в скользящем свете (при воздействии УФ-излучения имитация не обнаруживается), наблюдается повышенный глянец (в отличие от подлинных банкнот) на более светлых участках рисунка водяного знака (на которые было приложено давление).

Защитная нить - тонкая полоска из полимерной пленки шириной 1,0 - 2,0 мм с разнообразными защитными покрытиями и изображением (текстом), вводимая в бумажную массу при изготовлении бумаги на начальной стадии формирования бумажного полотна на бумагоделательной машине.

При изготовлении банкнот используется такой варианты защитной нити как нить, скрытая в массе бумаги. Она бывает металлизированная блестящая (в том числе с прозрачным текстом) – полимерная пленка с блестящим напылением, прозрачная с темным микротекстом (в прямом и перевернутом положении), выполненном в виде сплошной строки или расположенном на нити со сдвигом, непрозрачная, имеющая магнитные свойства, флуоресцирующая под воздействием УФ-излучения с одноцветным свечением либо свечением разных цветов, комбинированная (из вышеперечисленных вариантов).

Подлинная защитная нить, скрытая в толще бумаги образует утолщение в месте ее расположения, в проходящем свете выглядит как сплошная черная или полупрозрачная полоса с текстом, не обнаруживается в отраженном свете.

Нить ныряющего типа, частично видимая на поверхности банкноты в виде пунктирных полос. Бывает металлизированная (в подавляющем большинстве случаев), без микротекста, с микротекстом, флуоресцирующая под воздействием УФ-излучения с одноцветным свечением либо свечением разных цветов, с блестящим радужным покрытием, комбинированная (из вышеперечисленных вариантов).

Ныряющая нить образует так называемые псевдоводяные знаки. Это участки с уменьшенной толщиной там, где нить выходит на поверхность и с увеличенной толщиной в местах залегания нити в толще бумаги.

В проходящем свете псевдоводяные знаки выглядят как чередующиеся светлые и темные прямоугольные полосы, расположенные перпендикулярно к самой нити. Встречаются такие виды подделок (имитации) защитной нити как нить, скрытая в толще бумаги, имитируется надпечаткой серой краской или белилами, наклейкой полосок бумаги, надпечаткой изображения нити на одной из внутренних сторон склеенной банкноты, размещением полоски из пленки или бумаги (иногда с микротекстом) между двумя листами склеенной банкноты.

Надпечатанная поддельная нить обнаруживается по отсутствию утолщения в месте ее расположения.

Поддельная нить, выполненная белилами имеет темный цвет под воздействием УФ-излучения, видна в отраженном свете.

Вклеенная нить может иметь отличия от подлинной по   ширине и начертанию текста, явного утолщения бумаги в области ее прохождения не наблюдается.

Ныряющая нить подделывается надпечаткой серебряной краской, дорисовкой серебряной краской, тиснением фольгой, на которой может быть нанесен микротекст, дополнением имитации пунктирной нити тонкой полосой, надпечатанной белой краской с противоположной стороны банкноты, с последующим нанесением поверх нее красочного изображения (аналогичным образом в редких случаях имитируются и псевдоводяные знаки).

Такие способы подделки при исследовании банкноты на просвет не имеют вида сплошной темной полосы, как у подлинной защитной нити.

Микротекст – текст (микропечать), печатаемый шрифтом с высотой знаков 0,25 мм. и менее, как в позитивном изображении (прямом, контурном), так и негативном (выворотном, светлом);

Совмещающиеся изображения – одинаковые или сходные по конфигурации фрагменты орнаментов, отдельные буквы, цифры или какие-либо другие изображения, одновременно печатающиеся на лицевой и оборотной сторонах банкноты, с точным расположением по месту нанесения.

На указанных фрагментах отдельные элементы могут отсутствовать или не иметь окраски. При рассмотрении банкноты на просвет, фрагменты изображений на лицевой и оборотной сторонах, полностью совмещаются, образуя цельный, логически законченный рисунок. Не окрашенные в отдельных фрагментах элементы рисунка приобретают цветную окраску за счет окрашенных элементов рисунка противоположной стороны.

При определении подлинности используют следующие предметы: Лупа – увеличительный прибор, состоящий из линзы, вставленной в оправу, характеризующийся кратностью, обозначаемой знаком "х" и полем зрения - наблюдаемой площадью объекта исследования. Оптимальное соотношение указанных параметров обеспечивают сложные многолинзовые лупы с подсветкой, дающие качественное изображение при хорошем увеличении до 10х и удовлетворительном поле зрения. Наиболее удобны для использования в экспертной работе стеклянные однолинзовые лупы с увеличением не менее 10 крат, которые дают удовлетворительное изображение при достаточном поле зрения.

Электронная лупа (телелупа) - система, состоящая из цветной видеокамеры, телевизионного приемника или монитора, на который выводится изображение при значительном увеличении объекта.

Микроскоп - сложная оптическая система, позволяющая видеть детали объекта при увеличении до 1000х. Электронные микроскопы, использующие не свет, а пучок электронов, дают возможность увидеть изображение при увеличении до 1000000х. В скользящем или направленном под углом 45 градусов свете можно изучать такие элементы, как: кипп-эффект и наличие рельефности изображений, выполненных способом металлографической печати и тиснением.

В проходящем свете (источник света находится под предметным столиком микроскопа) можно исследовать микротекст на защитной нити;

В целях защиты банкнот от подделок способом копирования применяется ряд специальных защитных элементов, которые как правило, хорошо видны при обычном освещении. Это металлизированные защитные элементы, кипп – эффект, микроузор («графические ловушки»), бескрасочное тиснение, скрытый муаровый узор (элемент MVC), микроперфорация и т.п

Металлизированные защитные элементы – элементы из фольги, припрессованной на поверхность бумаги банкноты, пластиковые ленты, состоящие из металлизированных и прозрачных участков, с напечатанным поверх нее основным изображением банкноты (либо иным рисунком) в целях усложнения ее имитации.

Кипп-эффект - скрытое изображение какого-либо рисунка, обнаруживаемое при рассматривании банкноты под острым углом в отраженном свете.

При изменении ориентации банкноты по отношению к наблюдателю и источнику света   такие изображения (буквенное, цифровые реквизиты, иные обозначения) наблюдаются темными на светлом фоне, либо наоборот - светлыми на темном фоне. Микроузор («графические ловушки») – рисунки из тонких, плотно расположенных линий и геометрических элементов (например: фрагменты фоновых сеток) с плотно расположенными под разными углами; при ксерокопировании банкноты в местах, где напечатан микроузор наблюдается искажение графического рисунка, появляется муар, либо выявляется невидимый на оригинале узор или знак.

Бескрасочное тиснение - бесцветное рельефное изображение, нанесенное на окрашенный или незапечатанный участок банкноты; наблюдается в косопадающем отраженном свете.

Скрытый муаровый узор (элемент MVC) - представляет собой участок с параллельными узкими разноцветными линиями и параллельными линиями бесцветного тиснения, расположенными под острым углом по отношению друг к другу. Такой участок выглядит однотонным - при расположении плоскости банкноты перпендикулярно лучу зрения и на рисунке наблюдаются многоцветные (радужные) полосы – при наклоне банкноты.

Микроперфорация - элемент из множества сквозных отверстий в бумажной основе банкноты, образующих изображение, наблюдаемое в проходящем свете.

Бумага в месте расположения микроотверстий - гладкая и не должна восприниматься шероховатой на ощупь.

Приборы обнаружения изображения в УФ-лучах.

 Последовательно изучается наличие свечения бумаги, наличие, расположение, цвет и яркость защитных волокон в составе бумаги, наличие видимых и скрытых изображений, выполненных флуоресцентными красками. Распознается техника выполнения отдельных элементов поддельных банкнот (водяных знаков, защитных нитей и волокон, знаков, выполненных надпечаткой белилами или другими красителями).

Также подделывают защитные волокна.

Существуют способы подделок защитных волокон. Например, цветные волокна имитируются дорисовкой и надпечаткой. Поддельные волокна обнаруживаются и проверяются с помощью микроскопа и препарировальной иглы. Имитация защитных элементов, выполненных печатными красками. Виды встречающихся подделок (имитации) защитных элементов, выполненных печатными красками. Например, имитация защитных элементов флуоресцентными красками. Поддельный светящийся под воздействием УФ-излучения рисунок может отличаться от подлинного по форме, своему местонахождению, оттенку свечения или цвету краски, может быть виден и с противоположной стороны банкноты - в случае проникновения краски в бумагу.

При имитации защитных элементов, выполненных красками, обладающими магнитными свойствами на подавляющем большинстве подделок магнитный рисунок не имитируется (исключение - суперподделки денежной единицы США). Краски  OVI -    производятся швейцарской фирмой SICPA, технология их очень сложна и дорога, воспроизведение при подделке банкнот практически невозможно.

Препарировальная игла.

Препарировальная игла, укрепленная на стержне - предназначена для удаления внешнего слоя  объекта (банкноты и т.п.) с целью обнажения внутренних слоев для углубленного исследования. Иглой можно удалить слой краски, аккуратно вытащить часть защитной нити, проверить подлинность волокон, расслоить бумагу поддельной банкноты, склеенной из двух листов.

Экспертные видеокомплексы, снабженные мощным аппаратом программного обеспечения, позволяют исследовать банкноту при увеличении, контролировать визуальные, инфракрасные, ультрафиолетовые, магнитные признаки банкнот и ценных бумаг, сравнивать изучаемую банкноту с эталонными, регистрировать замеченные отклонения, оперативно готовить экспертные заключения документально регистрировать объект на выводом устройстве (принтере). В состав экспертного видеокомплекса входит телекамера, чувствительная в широком диапазоне спектра, набор источников освещения со светофильтрами, монитор (как правило, цветной), IBM-совместимый компьютер, устройство видеоввода, программы для обслуживания комплекса, базой данных эталонных образцов банкнот (некоторые из видеокомплексов). Экспертные видеокомплексы выпускаются российскими и зарубежными фирмами:- комбинированный цветной телевизионный банковский прибор "Комби"(БТП-5622), телевизионная система ТСС-3Ц, экспертный видеокомплекс фирмы ВИЛДИС, криминалистический видеокомплекс "Докуцентр», криминалистический видеокомплекс VSC -1.