Тема 2.2. Влияние операций с драгоценными металлами на финансовое состояние кредитных организаций

Операции с драгметаллами относятся к высокорискованным, поскольку они подпадают под все три основные группы рисков.

Первая группа - риски, вызванные последствиями неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников. Эти риски возникают в результате превышения должностными лицами своих полномочий по объему или содержанию операций, а также несоблюдения правил и этических норм.

Вторая группа - риски ликвидности и снижения капитала, вызванные решениями управленческого персонала.

По этой группе операции с драгметаллами подвержены:

- рыночному риску (колебаниям цен на металл, несоблюдению правил ведения открытой позиции);

- кредитному риску (невозврату предоставленных займов в драгметаллах);

- операционному риску (риску, связанному с проведением расчетов);

- правовому риску (риску убытков, частичной или полной утраты прав владения, пользования и распоряжения активами в результате проблем юридического характера);

- риску потери ликвидности (имеющему агрегированный характер, возникающему вследствие многих факторов: невозврата займов, колебания цен на драгметаллы и т.д.);

- риску потери репутации кредитной организации (производная вышеперечисленных факторов), а также риску связи с криминальными структурами по легализации незаконно добытого металла.

Третья группа - риски, предопределяемые внешними по отношению к кредитной организации макроэкономическими и нормативно - правовыми условиями деятельности:

- низкой ликвидностью внутреннего рынка драгметаллов;

- изменениями котировок других ликвидных активов на международных и внутренних рынках;

- возможными неблагоприятными изменениями государственной экономической политики;

- неблагоприятными изменениями отечественных и зарубежных нормативно - правовых условий банковской деятельности.

Наиболее распространенным и опасным риском является риск, связанный с изменением цен на металл.

Тема 2.3. Операции и сделки, совершаемые кредитными организациями с драгоценными металлами.

1. Открытие и порядок введения металлического счета в Сбербанке России;

2. Открытие и порядок ведения обезличенного металлического счета в Сбербанке России.

Вопрос 1.

Металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.

Металлические счета ответственного хранения - счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).

Обезличенные металлические счета - счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению.

Металлические счета Сбербанка - это счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.

Металлические счета Сбербанка ответственного хранения - это счет клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков вклада в драгоценные металлы (вид металла, количество, проба, производитель, серийный номер и др.).

В качестве «валюты», в которой физическому лицу можно открыть металический вклад, выступают золото, серебро, платина и палладий.

Для открытия металического счета ответственного хранения в банке физическому лицу необходимо:

предъявить паспорт, либо иной документ, удостоверяющий личность;

предъявить свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН) - при наличии;

заполнить заявление на открытие металлического счета Сбербанка по установленной банком типовой форме;

подписать с банком договор «хранения драгоценных металлов и ведения вкладов ответственного хранения драгоценных металлов», в котором оговаривается порядок открытия, ведения и закрытия металлического счета Сбербанка, условия хранения драгметаллов, порядок их приема-передачи и др. Получить один экземпляр договора;

оформить письменное поручение на прием драгоценных металлов в хранилище банка и т.д.

Зачисление драгоценного металла на вклад в золоте в Сбербанке осуществляется в следующих слитках:

в слитках, которые принадлежат клиенту и были на хранении у клиента дома или в другом банке;

в слитках, приобретаемых по сделке купли-продажи непосредственно у банка, в котором открыт этот вклад.

Зачисление на металлический счет Сбербанка или снятие с него слитков драгоценных металлов осуществляется только теми банками или их филиалами, которые имеют весоизмерительное оборудование и системы приборов и методов неразрушающего контроля подлинности слитков на металлическом счете Сбербанка.

Чтобы избегать лишних проблем и затрат при открытии металлического счета Сбербанка по экспертизе, перевозке и уплате НДС, слитки драгоценных металлов лучше всего покупать, хранить и продавать в одном банке, т.е. не забирая без необходимости их из сертифицированного хранилища банка. Здесь необходимо ориентироваться на стоимость драгметаллов.

К хранению на металлическом счете Сбербанка драгоценные металлы (золото, серебро, платина, палладий) принимаются банками в мерных или стандартных слитках, при наличии на них сертификатов и паспортов предприятия-изготовителя.

Прием драгоценных металлов на металлический счет Сбербанка производится путем сплошного визуального контроля слитков, их пересчета, взвешивания каждого слитка и сличения полученных данных с данными сопроводительных документов и требованиями действующих в Российской Федерации государственных и отраслевых стандартов или международных стандартов качества.

При каждом зачислении драгметалла на металлический счет Сбербанка фиксируются все индивидуальные особенности (масса, проба, серийный номер) каждого слитка. Передача драгоценных металлов на металлический счет Сбербанка оформляется актом приема-передачи в 2-х экземплярах и документом о качестве драгоценных металлов. Один экземпляр акта передается клиенту. Это гарантирует, что по истечении срока металлического счета Сбербанка банк вернет клиенту именно тот слиток, что был сдан на хранение. Как купить золото дешевле [Tue, 23 Aug 2011 05:37:50 GMT] (полный текст)

Драгоценные металлы, принятые от клиента на металлический счет Сбербанка, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть использованы как кредитные ресурсы или размещены банком от своего имени и за свой счет в другие банковские инструменты. Выдача слитков с металлического счета Сбербанка осуществляется по первому требованию клиента.

За обслуживание металлического счета Сбербанка ответственного хранения банки взимают различные виды комиссий, таких как:

открытие металлического счета Сбербанка ответственного хранения;

закрытие металлического счета Сбербанка ответственного хранения;

зачисление драгоценного металла на металлический счет Сбербанка ответственного хранения;

выдача драгоценного металла с металлического счета Сбербанка ответственного хранения;

ведение металлического счета Сбербанка ответственного хранения (взимается ежемесячно);

перевод слитков в хранилища других банков;

учет обременения металлического счета Сбербанка и др. услуги.