Алгоритм решения задачи:

Задача

Организация имеет кредитную линию в 180 млн. руб. Компенсационный остаток требуется на следующем уровне: на непогашенные ссуды - 15%, на неиспользованный предельный размер кредита - 10%. Компания заняла 150 млн. руб. под 20%.

Определить необходимый компенсационный остаток и эффективную процентную ставку.

Алгоритм решения задачи:

1. Определение необходимого компенсационного остатка, руб

Ок=(i1*K)+(i2*(Кл-К)), где

i1 – требуемый % компенсационного остатка на непогашенные ссуды;

K – размер привлеченного организацией кредита,руб

i2- неиспользованный предельный размер кредита,%

Задача .

В соответствии с документами, предоставленными предприятием для получения кредита, определена его сумма- 950,2 млн р. В качестве залога предприятием предложены (на выбор):

- однокомнатная квартира, оцененная работниками предприятия в 80 тыс. долл. США;

- автомобиль стоимостью, эквивалентной 30 тыс.долл. США;

- служебное помещение, оцененное специальной службой в 500 млн. ;

- товарно-материальные ценности на сумму 100,3 млн. р.

Примите необходимое решение по предоставленному предприятием залогу.

Определите размер резерва на возможные потери по сомнительным долгам и степень кредитного риска по каждому предоставленному виду залога.

Задача

Общим собранием акционеров было принято решение о пополнении уставного фонда банка. Отразить проводками перечисление денежных средств учредителями в банк-эмитент в случаях если :

1. Счет учредителя открыт в банке эмитенте;

2. Счет учредителя открыт в другом банке

Ответ: 1) дебет : счета по учеты денежных средств (1010 «Денежные средства в кассе» или текущий расчетный счет акционера; кредит: 6661 «Суммы полученные при формировании уставного фонда»

2. Дебет: счет учредителя (например 3012), кредит: 1201 «корреспондентский счет в нацбанке для внутриреспубликанских расчетов»

Задача

При создании банка было выпущено 1 500 обыкновенных акций номиналом 1 000 руб., которые были проданы по курсу 1300 руб. Кроме того, за два года деятельности нераспределенная прибыль банка составила 60 000 руб. и 80 000 руб. соответственно. Привилегированных акций банк не выпускал. Определить размер капитала банка спустя два года после начала его деятельности.

Алгоритм решения задачи:

1. Определите величину уставного капитала банка до и после увеличения номинальной стоимости акций путем умножения их стоимости на количество акций;

2. Сравнить размер уставного капитала с требуемым Национальным банком Республики Беларусь

Задача

За период с 01.06 по 07.06 банком сделаны следующие операции в иностранной валюте:

- перечислены денежные средства со счета предприятия «К» по его поручению -100 тыс. дол. США;

- приняты средства физических лиц в депозиты - 200 тыс. долл. США;

- выдан кредит предприятию «Н» - 500 тыс. долл. США;

- передано предприятию «С» на командировочные расходы - 40 тыс. долл. США.

а) Определить размер и состояние валютной позиции банка на 01.06. и на 07.06.

б) Перечислить операции, влияющие на изменение размера валютной позиции банка.

Задача

Определить среднесрочную и долгосрочную ликвидность банка. Соответствуют ли они установленным нормативам?

Задача 2. 

Определить, инвестиции банка, в какие акции: №1 или №2 являются менее рискованными с точки зрения коэффициента вариации.

Таблица – Доходность акций и мера риска

Задача 2.

В соответствии с документами, предоставленными предприятием для получения кредита, определена его сумма- 750,2 млн р. В качестве залога предприятием предложены (на выбор):

- однокомнатная квартира, оцененная работниками предприятия в 80 тыс. долл. США;

- автомобиль стоимостью, эквивалентной 30 тыс.долл. США;

- служебное помещение, оцененное специальной службой в 500 млн. р.;

- товарно-материальные ценности на сумму 100,3 млн. р.

Примите необходимое решение по предоставленному предприятием залогу.

Определите размер резерва на возможные потери по сомнительным долгам и степень кредитного риска по каждому предоставленному виду залога.

Алгоритм решения:

1. Классификация видов залога по степени обеспеченности (обеспеченный – покрытие суммы кредита выше 100%; недостаточно обеспеченный- от 70% до100%; необеспеченный от 50 до 70%; безнадежный – меньше 50% обеспечено покрытие кредита)

2. В соответствие с представленной классификацией определить какой резерв создается под каждую классификационную группу

Задача

Прибыль банка - 1560,5 млн руб.; фонд переоценки основных средств - 9350,0 млн руб.; уставный капитал - 390600,0 млн руб.; фонды банка -153400,0 млн руб.; иммобилизация - 1989,0 млн руб.; нематериальные активы - 1250,0 млн руб.; сумма недоначисленного резерва на возможные потери по сомнительным долгам - 1986,5 млн. руб.; акции, выкупленные банком у своих акционеров -2000,0 млн. руб.

Задолженность клиента «А» по всем ссудным счетам - 83900,0 млн. руб.

Совокупная задолженность клиента «Б» - 35000,0 млн. руб.

Определить размер собственного капитала банка. Соответствует ли он требуемому ?

Определить, соблюдается ли норматив максимального риска на одного заемщика по отношению к клиенту «А» и «Б».

Алгоритм решения задачи:

1. Определение величины собственного капитала банка

Расчет собственного (нормативного) капитала предполагает суммирование фондов и прибыли банка.

Из суммы капитала исключаются: иммобилизация, выданные займы, недосозданные резервы , имущество, переданное банком в доверительное управление, выданные займы, а также субординированный кредит, акции выкупленные у акционеров , нематериальные активы

2. Определение норматива максимально допустимого риска на одного заемщика (20% от СКБ);

Сравнение с нормативом допустимого риска представленные задолженности по каждому заемщику