3. Задание по выполнению практической работы

1 Вариант

Перед выполнением заданий, осуществите следующие действия:

• приготовьте простой карандаш, ластик, шариковую ручку синего цвета;

• приготовьте листы бумаги формата А4 (желательно разлинованные в клетку), начертите простым карандашом с лицевой стороны листов рамку со следующими полями (слева – 2 см, справа, сверху, снизу – 0,5 см.);

• на листе с рамкой сверху по центру выполните следующую надпись:

Практическая работа № 1(11)

по междисциплинарному курсу МДК.04.01. «Технология составления бухгалтерской отчетности» профессионального модуля ПМ.04. «Составление и использование бухгалтерской отчетности»

по теме:

«Составление налоговой декларации по НДС»

• теперь можете приступать к выполнению заданий.

Задание 1. Изучите методические рекомендации по выполнению практической работы, отражённые выше. На основании изучения рекомендаций и конспектов лекций по междисциплинарному курсу МДК.05.01. «Организация и планирование налоговой деятельности» письменно ответьте на вопросы:

1. В какой срок предоставляется налоговая декларация по НДС?

2. С какого раздела следует начинать заполнение налоговой декларации по НДС?

3. Что отражает строка 220 декларации по НДС и как она рассчитывается?

4. Что отражает раздел 1 декларации по НДС?

Задание 2.

Заполнить налоговую декларацию по НДС (в приложение 1) за 3-й квартал 2014 года для ООО «Ромашка» (ИНН, КПП, ОКТМО, ФИО берем из примера в методических указаниях). Реализованы товары со ставкой НДС 18% на сумму 854 000 руб. (с учетом НДС), реализованы товары со ставкой НДС 10% на сумму 376 000 руб. (с учетом НДС). Данные для расчета налогового вычета, заносимого в строку 130 - у поставщика приобретены товары на общую сумму 344 000 руб. со ставкой НДС 18% (сумма с учетом НДС).

2 Вариант

Перед выполнением заданий, осуществите следующие действия:

• приготовьте простой карандаш, ластик, шариковую ручку синего цвета;

• приготовьте листы бумаги формата А4 (желательно разлинованные в клетку), начертите простым карандашом с лицевой стороны листов рамку со следующими полями (слева – 2 см, справа, сверху, снизу – 0,5 см.);

• на листе с рамкой сверху по центру выполните следующую надпись:

Практическая работа № 1(11)

по междисциплинарному курсу МДК.04.01. «Технология составления бухгалтерской отчетности» профессионального модуля ПМ.04. «Составление и использование бухгалтерской отчетности»

по теме:

«Составление налоговой декларации по НДС»

• теперь можете приступать к выполнению заданий.

Задание 1. Изучите методические рекомендации по выполнению практической работы, отражённые выше. На основании изучения рекомендаций и конспектов лекций по междисциплинарному курсу МДК.05.01. «Организация и планирование налоговой деятельности» письменно ответьте на вопросы:

1. В какой форме предоставляется декларация по НДС в ФНС?

2. С какого раздела следует начинать заполнение налоговой декларации по НДС?

3. Что отражает строка 230 декларации по НДС и как она рассчитывается?

4. Что отражает раздел 3 декларации по НДС?

Задание 2.

Заполнить налоговую декларацию по НДС (в приложение 1) за 3-й квартал 2014 года для ООО «Ромашка» (ИНН, КПП, ОКТМО, ФИО берем из примера в методических указаниях). Реализованы товары со ставкой НДС 18% на сумму 978 000 руб. (с учетом НДС), реализованы товары со ставкой НДС 10% на сумму 435 000 руб. (с учетом НДС). Данные для расчета налогового вычета, заносимого в строку 130 - у поставщика приобретены товары на общую сумму 235 000 руб. со ставкой НДС 18% (сумма с учетом НДС).