- •1. Эволюция подходов к организации таможенного контроля в таможенных службах мира.
- •2. Современные приоритетные тенденции совершенствования таможенной деятельности.
- •3. Международные организации и основные руководящие документы в области международной таможенной деятельности по вопросам безопасности, упрощения и ускорения процедур торговли.
- •4. Общая схема обеспечения экономической безопасности международной таможенной деятельности.
- •5. Проблема соответствия затрат и ограниченных ресурсов на таможенный контроль и пути решения.
- •6. Управление рисками как новая философия таможенного контроля.
- •9. Понятийный аппарат в области управления рисками при таможенном контроле товаров и транспортных средств.
- •9. Понятийный аппарат в области управления рисками при таможенном контроле товаров и транспортных средств.
- •11. Организационные структуры, источники информации и автоматизированные системы, практика таможенного контроля на основе оценки рисков в таможенных администрациях мира.
- •13.Современные проблемы и тенденции развития управления рисками в таможнях мира.
- •14.Этапы становления управления рисками в фтс России и таможенных службах стран Таможенного союза.
- •15. Система нормативно-правового регулирования в области управления рисками при таможенном контроле в рф и странах-членах Таможенного союза.
- •16.Система управления рисками: понятие, задачи и принципы построения.
- •17. Стратегическое, тактическое и оперативное управление рисками.
- •18. Содержание элементов процесса реализации сур.
- •19. Организационная структура управления рисками в фтс России.
- •20. Общие направления взаимодействия подразделений таможенных органов при реализации сур.
- •21. Роль и задачи таможенного поста в реализации сур.
- •22. Информационно-коммуникационная модель системы управления рисками фтс России.
- •23. Процессный объектно-ориентированный подход к источникам возникновения рисков.
- •24. Основные источники информации о рисках: внешние и внутренние.
- •1. Документы
- •2. Инспекция (визуальный осмотр)
- •25. Внутриведомственный, межведомственный и международный информационный обмен в области управления рисками.
- •26. Идентификация (выявление) рисков: понятие и содержание процедуры.Потенциальные и выявленные риски. Результаты идентификации рисков.
- •27. Типовые критерии отнесения товаров, транспортных средств, лиц к группам риска.
- •28. Приоритетные направления идентификации рисков в практике фтс России.
- •29. Регламентация функционирования подразделений таможенных органов, по направлениям деятельности которых могут быть выявлены риски, в области применения сур.
- •30. Анализ рисков: понятие и содержание, основные этапы.
- •31. Объекты анализа рисков, область риска и исключения из области риска
- •32. Методы анализа рисков: общая классификация и научное содержание
- •33. Регламентация деятельности должностных лиц таможенных органов по проведению анализа рисков (на уровне фтс России, рту, таможни).
- •34. Организационная структура анализа рисков на уровне рту, таможни и координация аналитической деятельности в таможенных органах.
- •35. Информационная структура анализа рисков на уровне рту и таможни.
- •36. Программные средства фтс России, используемые при анализе рисков.
- •43.Перспективы развития сур в фтс России. Программы, планы и контрольные показатели фтс России в области управления рисками.
- •44.Общее содержание мер по минимизации рисков.
- •45.Выбор формы таможенного контроля как меры по минимизации рисков.
- •46.Меры по обеспечению соблюдения таможенного законодательства в отношении уполномоченных экономических операторов.
- •47.Профиль риска: понятие, структура, примерная типология содержания.
- •48.Общий порядок разработки профиля риска.
- •49. Виды профилей риска и особенности их разработки и утверждения.
- •50. Срочный профиль риска: структура и примерная типология содержания. Порядок разработки срочного профиля рисков.
- •51. Ориентировка: структура и примерная типология содержания. Порядок разработки срочного профиля рисков.
- •52. Результаты применения мер по минимизации рисков.
- •53. Порядок действий при обнаружении фактов нарушений таможенных правил в соответствии со статьей 16 Кодекса об административных правонарушениях.
- •54. Отчетность в системе управления рисками фтс России и ее анализ.
- •55. Контрольные мероприятия. Служебные проверки: комплексные, целевые, контрольные. Направления проверочных мероприятий в сур.
- •Порядок применения меры по минимизации рисков “Проведение должностными лицами структурных подразделений фтс России, региональных таможенных управлений и таможен проверки до выпуска товаров”.
- •57. Эффективность деятельности таможенных органов при реализации системы управления рисками: понятие, содержание и показатели.
- •58. Экономическая и правоприменительная эффективность применения сур.
- •59. Объекты анализа эффективности и показатели эффективности управления рисками.
- •60. Направления повышения эффективности управления рисками в таможенном деле.
50. Срочный профиль риска: структура и примерная типология содержания. Порядок разработки срочного профиля рисков.
Срочные профили риска разрабатываются, как правило, в следующих случаях:
- если какая-либо рисковая ситуация не попадает под действие уже имеющегося профиля рисков (например, экспорт);
- если какая-либо рисковая ситуация требует скорейшего применения мер по минимизации риска, а ранее разработанный проект обычного профиля риска еще не утвержден;
- если какая-либо рисковая ситуация по своему характеру (области действия) должна быть минимизирована в регионе деятельности нескольких таможенных органов и не может быть оперативно разрешена.
Проект СПР составляется в произвольной форме и может содержать следующие сведения: - о дате перемещения товара через государственную границу РФ; - о лицах, участвующих в перемещении товаров (перевозчик, получатель товара, лицо, ответственное за финансовое урегулирование); - о перемещаемых товарах и номерах транспортных средств; - о таможенных органах, совершающих таможенные операции с товарами; - о номерах таможенных документов (книжка МДП, транзитная декларация и др.); - иные сведения, необходимые для формирования и издания срочного профиля риска.
Если письмо (телетайпограмма) ФТС Р, содержащее СПР, поступило на таможенный пост после принятия таможенной декларации, меры по минимизации рисков, предусмотренные СПР, подлежат применению. ПроектыСПР разрабатывают координирующие и иные структурные подразделения ФТС Р, а также координирующие и иные структурные подразделения РТУ и таможен. В случае, если координирующее подразделение таможни признает, что предложение структурного подразделения об издании СПР нецелесообразно, то оно письменно с указанием причин о нецелесообразности издания СПР оповещает об этом структурное подразделение, подготовившее данное предложение. Структурные подразделения обобщают и доводят до руководства таможни (начальника и (или) заместителя начальника по направлению деятельности) информацию о подготовленных предложениях по изданию СПР, признанных координирующим подразделением таможни нецелесообразными. В случае, если координирующее подразделение РТУ признает, что предложение структурного подразделения РТУ об издании СПР нецелесообразно, то оно письменно с указанием причин о нецелесообразности издания СПР извещает об этом структурное подразделение РТУ, подготовившее данное предложение. Структурные подразделения РТУ обобщают и доводят до руководства РТУ (начальника и (или) начальника службы по направлению деятельности) информацию о подготовленных предложениях по изданию СПР, признанных координирующими подразделениями РТУ нецелесообразными. Проекты СПР РТУ и таможен направляются координирующим подразделением таможенного органа в координирующее подразделение ФТС Р письмом таможенного органа по факсимильной связи и электронной почте (при наличии технической возможности). Проекты СПР рисков таможен одновременно направляются также в координирующее подразделение РТУ для сведения. Проект СПР формируется с использованием специального программного средства. Письмо о направлении в ФТС Р проекта СПРТО подписывает начальник ТО или его первый заместитель (в случае отсутствия указанных лиц - лица, их замещающие). Таможенные посты могут направлять в таможню предложения о подготовке проектов СПР. Уполномоченное д. л. координирующего подразделения ФТС Р, принявшее по факсу (или по электронной почте) проект СПР, незамедлительно, но в срок не более 1 часа с момента принятия проекта СПР, передает его начальнику координирующего подразделения ФТС Р или его заместителю для рассмотрения. Проекты СПР, разработанные РТУ или таможнями по направлению деятельности координирующего подразделения ФТС Р, рассматриваются им самостоятельно в течение 2-х рабочих часов. Проекты СПР, разработанные РТУ или таможнями по направлению деятельности структурных подразделений ФТС Р, согласовываются координирующим подразделением ФТС Р с соответствующими структурными подразделениями ФТС Р в течение 2-х рабочих часов. В случае, если при реализации мер по минимизации рисков в соответствии с проектами СПР предусмотрено участие должностных лиц нескольких структурных подразделений таможенного органа, либо меры по минимизации рисков направлены на выявление нарушений таможенного законод-тва ТС и законодательства РФ о таможенном деле по различным направлениям таможенного контроля, соответствующее координирующее подразделение ФТС Р обеспечивает согласование проектов срочных профилей рисков с заинтересованными структурными подразделениями ФТС Р в течение 2-х рабочих часов. Структурные подразделения ФТС Р при выявлении рисков, в том числе в процессе мониторинга совершения таможенных операций, подготавливают предложении об утверждении СПР. Предложения структурного подразделения ФТС Р подготавливаются в письменной и электронной форме и должны содержать необходимые сведения. Предложения структурного подразделения ФТС Р об утверждении СПР рассматриваются на совместном совещании уполномоченных должностных лиц соответствующего координирующего и структурного подразделения ФТС Р. На совещании в течение одного рабочего дня подготавливаются и согласовываются предложения о целесообразности утверждения срочного профиля риска и его содержание. Если по итогам рассмотрении проекта СПР (предложений структурного подразделения ФТС Р об утверждении СПР) утверждение СПР признается целесообразным, соответствующее координирующее подразделение ФТС Р подготавливает письмо или телетайпограмму о направлении СПР, а также подготавливает электронную версию СПР с использованием специального программного средства. В случае признания проекта СПР нецелесообразным уполномоченное должностное лицо соответствующего координирующего подразделения ФТС Р доводит такую информацию до контактного лица по проекту срочного профиля риска по телефону. При этом письмо таможенного органа о направлении проекта срочного профиля риска подлежит списанию в дело в соответствии с установленным порядком организации делопроизводства. Уполномоченное должностное лицо соответствующего координирующего подразделения ФТС Р присваивает срочному профилю риска в электронном журнале регистрации СПР (ведется с использованием специальных программных средств) регистрационный номер следующего формата:элемент 1 - код признака СПР ФТС Р (20); элемент 2 - код таможенного органа (ФТС Р); элемент 3 - дата утверждения срочного профиля риска в формате ДДММГГГГ; элемент 4 - порядковый номер срочного профиля риска. Нумерация СПР является сквозной и не обнуляется в начале календарного года. Письмо (телетайпограмма) о направлении СПР подписывается начальником соответствующего координирующего подразделения ФТС Р или уполномоченным им заместителем и направляется в таможенный орган в соответствии с установленным порядком организации делопроизводства. СПР в электронном виде, подготовленные с использованием специальных программных средств, соответствующее координирующее подразделение ФТС Р направляет в таможенные органы через ГНИВЦ ФТС Р в соответствии с Регламентом синхронизации. Копии подписанных писем (телетайпограмм) о направлении СПР хранятся в отдельных папках координирующих подразделений ФТС Р и таможен, в которые направляются СПР.