- •1. Эволюция подходов к организации таможенного контроля в таможенных службах мира.
- •2. Современные приоритетные тенденции совершенствования таможенной деятельности.
- •3. Международные организации и основные руководящие документы в области международной таможенной деятельности по вопросам безопасности, упрощения и ускорения процедур торговли.
- •4. Общая схема обеспечения экономической безопасности международной таможенной деятельности.
- •5. Проблема соответствия затрат и ограниченных ресурсов на таможенный контроль и пути решения.
- •6. Управление рисками как новая философия таможенного контроля.
- •9. Понятийный аппарат в области управления рисками при таможенном контроле товаров и транспортных средств.
- •9. Понятийный аппарат в области управления рисками при таможенном контроле товаров и транспортных средств.
- •11. Организационные структуры, источники информации и автоматизированные системы, практика таможенного контроля на основе оценки рисков в таможенных администрациях мира.
- •13.Современные проблемы и тенденции развития управления рисками в таможнях мира.
- •14.Этапы становления управления рисками в фтс России и таможенных службах стран Таможенного союза.
- •15. Система нормативно-правового регулирования в области управления рисками при таможенном контроле в рф и странах-членах Таможенного союза.
- •16.Система управления рисками: понятие, задачи и принципы построения.
- •17. Стратегическое, тактическое и оперативное управление рисками.
- •18. Содержание элементов процесса реализации сур.
- •19. Организационная структура управления рисками в фтс России.
- •20. Общие направления взаимодействия подразделений таможенных органов при реализации сур.
- •21. Роль и задачи таможенного поста в реализации сур.
- •22. Информационно-коммуникационная модель системы управления рисками фтс России.
- •23. Процессный объектно-ориентированный подход к источникам возникновения рисков.
- •24. Основные источники информации о рисках: внешние и внутренние.
- •1. Документы
- •2. Инспекция (визуальный осмотр)
- •25. Внутриведомственный, межведомственный и международный информационный обмен в области управления рисками.
- •26. Идентификация (выявление) рисков: понятие и содержание процедуры.Потенциальные и выявленные риски. Результаты идентификации рисков.
- •27. Типовые критерии отнесения товаров, транспортных средств, лиц к группам риска.
- •28. Приоритетные направления идентификации рисков в практике фтс России.
- •29. Регламентация функционирования подразделений таможенных органов, по направлениям деятельности которых могут быть выявлены риски, в области применения сур.
- •30. Анализ рисков: понятие и содержание, основные этапы.
- •31. Объекты анализа рисков, область риска и исключения из области риска
- •32. Методы анализа рисков: общая классификация и научное содержание
- •33. Регламентация деятельности должностных лиц таможенных органов по проведению анализа рисков (на уровне фтс России, рту, таможни).
- •34. Организационная структура анализа рисков на уровне рту, таможни и координация аналитической деятельности в таможенных органах.
- •35. Информационная структура анализа рисков на уровне рту и таможни.
- •36. Программные средства фтс России, используемые при анализе рисков.
- •43.Перспективы развития сур в фтс России. Программы, планы и контрольные показатели фтс России в области управления рисками.
- •44.Общее содержание мер по минимизации рисков.
- •45.Выбор формы таможенного контроля как меры по минимизации рисков.
- •46.Меры по обеспечению соблюдения таможенного законодательства в отношении уполномоченных экономических операторов.
- •47.Профиль риска: понятие, структура, примерная типология содержания.
- •48.Общий порядок разработки профиля риска.
- •49. Виды профилей риска и особенности их разработки и утверждения.
- •50. Срочный профиль риска: структура и примерная типология содержания. Порядок разработки срочного профиля рисков.
- •51. Ориентировка: структура и примерная типология содержания. Порядок разработки срочного профиля рисков.
- •52. Результаты применения мер по минимизации рисков.
- •53. Порядок действий при обнаружении фактов нарушений таможенных правил в соответствии со статьей 16 Кодекса об административных правонарушениях.
- •54. Отчетность в системе управления рисками фтс России и ее анализ.
- •55. Контрольные мероприятия. Служебные проверки: комплексные, целевые, контрольные. Направления проверочных мероприятий в сур.
- •Порядок применения меры по минимизации рисков “Проведение должностными лицами структурных подразделений фтс России, региональных таможенных управлений и таможен проверки до выпуска товаров”.
- •57. Эффективность деятельности таможенных органов при реализации системы управления рисками: понятие, содержание и показатели.
- •58. Экономическая и правоприменительная эффективность применения сур.
- •59. Объекты анализа эффективности и показатели эффективности управления рисками.
- •60. Направления повышения эффективности управления рисками в таможенном деле.
17. Стратегическое, тактическое и оперативное управление рисками.
Стратегическое управление - определение областей риска с наибольшей вероятностью потенциально возможного нарушения таможенного законодательства и наибольшей величиной ущерба в случае возникновения рисков (тенденции, закономерности), а также разработка и внедрение соответствующих мер по их предотвращению или минимизации на уровне всей таможенной службы Российской Федерации.
Оперативное управление - определение локальных областей риска с наибольшей вероятностью потенциально возможного нарушения таможенного законодательства и наибольшей величиной ущерба в случае возникновения рисков, характерных для отдельных лиц, товаров и (или) таможенных органов, в том числе распределение компетенции таможенных органов по принятию решений.
Тактическое управление - определение областей риска, характерных для краткосрочных ситуаций, конкретных лиц, партий товаров.
18. Содержание элементов процесса реализации сур.
1. Сбор и обработка информации о товарах и транспортных средствах, перемещаемых через таможенную границу РФ. Важнейшим фактором, определяющим обоснованность и эффективность принимаемых управленческих решений, является полнота, оперативность (своевременность) и достоверность информации, которая используется для разработки и реализации мер по предотвращению и минимизации рисков. Таможенные органы должны иметь доступ к надежным, достоверным и актуальным источникам информации и уметь эти сведения оценивать. Максимальную достоверность и объективность получаемых результатов, а также принятие необходимых мер по предотвращению и минимизации рисков достигается путем качественного сочетания многих факторов: - системность и комплексность мероприятий по сбору, обобщению и анализу информации; - наличие нескольких независимых источников информации; - технология сбора информации, регламентирующая источники информации, периодичность обновления, пополнения баз данных и движение (оборот) информации в таможенных органах. В качестве основных сведений для выявления и определения потенциальных рисков используются информационные ресурсы ФТС России. 2. Выявление и анализ рисков. Основные действия, связанные с анализом рисков, состоят из определения: - совокупности условий и факторов, влияющих на риски; - таможенных операций, при осуществлении которых существует вероятность совершения таможенного правонарушения; - объектов анализа; - критериев и параметров, характеризующих риски (количество перемещений, номенклатура товаров, получатель товаров и т.д.); - индикаторов риска (граничных количественных показателей, определяющих необходимость применения мер по предотвращению или минимизации рисков); - оценки возможной величины ущерба в случае возникновения рисков. 3. Разработка и реализация мер по управлению рисками. При разработке и реализации мер необходимо учитывать: - прогноз результатов и определение возможных последствий планируемых мер и вероятности наступления этих последствий; - анализ возможных мер по предотвращению или минимизации рисков, а по результатам - выбор оптимальных, предусмотренных действующим законодательством РФ. 4. Обобщение результатов принятых мер и подготовка предложений. Система управления рисками невозможна без отлаженной системы "обратной связи". Наряду с подготовкой и реализацией профилей рисков на постоянной основе осуществляется контроль применения соответствующих форм таможенного контроля, анализ их эффективности, а по результатам - их корректировка.