Тема 20. Договір банківського вкладу та рахунка

План

1. Характеристика договору банківського вкладу. Підтвердження внеску

2. Форма договору банківського вкладу

3. Права та обов’язки сторін за договором банківського вкладу. Проценти річні

4. Характеристика договору банківського рахунка

5. Виконання договору банківського рахунка

6. Припинення договору банківського рахунка. Відповідальність банку

1. Характеристика договору банківського вкладу. Підтвердження внеску

Банківські вклади – це запозичений капітал фінансових установ, що використовується цими установами для надання кредиту іншим особам та для інших фінансових послуг. Слово «депозит» означає зберігання, але кредитні установи не зберігають грошові кошти в буквальному розумінні, а використовують їх у своєї діяльності, є власниками, оскільки грошові кошти є речами з родовими ознаками.

За договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), що надійшла, зобов’язується виплачувати вкладникові таку суму та проценти на неї або дохід в іншій формі на умовах та в порядку, встановлених договором (ст. 1058 ЦК).

Нормативна база: ст. 1058-1065 ЦК, ст. 340 ГК, ЗУ від 23.02.2006 р. «Про цінні папери та фондовий ринок», ЗУ від 20.09.2001 р. «Про гарантування вкладів фізичних осіб», Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій від 3.12.2003 р. № 516, Положення про порядок відшкодування вкладів фізичним особам» затв. Адміністративною Радою Фонду гарантування вкладів від 12.02.2002 р., Інструкція про міжбанківські розрахунки, затв. пост. Правління НБУ від 27.12.1999 р. № 621.

Характеристика. Договір є реальний, односторонній, оплатний, цей договір є фінансовою послугою. Договір буде публічний, якщо вкладником є фізична особа.

Предмет договору про надання депозитної послуги – це результат діяльності фінансової установи, результат здійснення дій, операцій з банківським рахунком, внаслідок яких у вкладника з'являється через певний період часу право вимоги повернення грошової суми з процентами річними, тобто відновлюється можливість користування грошовими коштами, як правило, у безготівковій формі, тому предметом депозитних відносин стають відповідні права вимоги, що не мають матеріалізованої форми, але, як правило, не гроші (як грошові купюри). Це право вимоги виникає при безготівкових розрахунках та ґрунтується на зобов’язальних відносинах щодо коштів, які записані на депозитному рахунку. Як виняток, якщо предметом договору депозиту є готівкові кошти, то у процесі здійснення фінансових операцій вкладник набуває на них право власності.

Види банківських вкладів:

• Вклад на вимогу (на умовах видачі вкладу на першу вимогу).

• Строковий вклад (на умовах повернення вкладу зі спливом встановленого договором строку).

• Договором може бути передбачено внесення грошової суми на інших умовах її повернення.

За договором банківського вкладу незалежно від його виду банк зобов'язаний видати вклад або його частину на першу вимогу вкладника, крім вкладів, зроблених юридичними особами на інших умовах повернення, які встановлені договором. Умова договору про відмову від права на одержання вкладу на першу вимогу є нікчемною. Якщо відповідно до договору банківського вкладу вклад повертається вкладникові на його вимогу до спливу строку або до настання інших обставин, визначених договором, проценти за цим вкладом виплачуються у розмірі процентів за вкладами на вимогу, якщо договором не встановлений більш високий процент. Якщо вкладник не вимагає повернення суми строкового вкладу зі спливом строку, встановленого договором банківського вкладу, або повернення суми вкладу, внесеного на інших умовах повернення, після настання визначених договором обставин договір вважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо інше не встановлено договором.

Вкладний (депозитний) рахунок – це рахунок, що відкривається банком вкладнику на договірних засадах для зберігання грошових коштів, що передаються вкладником банку на встановлений строк (або без зазначення строку) та під визначений процент відповідно до умов договору.