6 Раздел: Организационный план.
Правовой статус предприятия – Общество с ограниченной ответственностью «Smile+».
Полномочия и функциональные обязанности руководителя определяются соответствующими внутренними положениями и инструкциями предприятия.
Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 4 врачей-стоматологов, 2 ассистентов, младшей медицинской сестры, 1 администратора, бухгалтера.
Врачи работают посменно: первая смена с 9–00 до 15–00, вторая смена – с 15–00 до 21–00. Два дня 1 смена, два дня – 2 смена.
Рабочий день медицинских сестер начинается с 7–00 до 14–00.
№ |
Должность |
Количество |
Зарплата, руб. |
Сумма, руб. |
Итого |
Стоимость на 1 услугу в месяц |
1 |
Врач стоматолог |
4 |
45 000 |
180 000 |
180 000 |
215 |
2 |
Ассистент врача |
2 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
48 |
4 |
Младшая медицинская сестра |
2 |
10 000 |
20 000 |
20 000
|
12
|
5 |
администратор |
1 |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
18 |
|
Итого |
7 |
105 000 |
260000 |
260 000 |
310 |
7 Раздел: Финансовый план.
Проанализировав финансовые результаты, получаем следующие результаты:
– выручка от услуг – главный источник дохода
– переменные затраты – постоянно изменяются – от 15 000 до 30 000 руб.;
– постоянные затраты – затраты, которые не меняются и составляют ежемесячно 279 350 руб.;
– налоги зависят от выручки;
–Планируемый доход от работы: 7033*840=5 907 720 рублей
Прибыль: 5 907 720-279 350-14 000=5 614 370 рублей
Налог: 6% от дохода=336 864 рублей
Чистая прибыль: 5 907 720-336 864=5 570 856 рублей
8 Раздел: Оценка рисков.
В данном разделе описаны возможные риски, с которыми может столкнуться будущее предприятие. Наиболее часто анализируемые риски:
– имущественный ущерб в результате повреждения (пожар, стихийное бедствие, угон, авария);
– противоправные действия третьих лиц;
– падение выручки, связанное с резким падением спроса;
– инфляция;
– подорожание расходных материалов.
Риски от пожаров, ураганов, хищений и других подобных обстоятельств, включая землетрясение, будут покрыты страховыми полисами.
Для снижения риска падения спроса предусмотрена гибкая система ценообразования, наличие льготных категорий, постоянное повышение квалификации персонала, гарантийные услуги обслуживания.
Действие рисков, при изменении цен на поставки расходных материалов, можно ограничить путем строгой проверки финансового положения и репутации будущих партнеров-поставщиков, заключением с ними предварительных и основных договоров. Можно также частично перекладывать риски на других партнеров.
Список использованной литературы.
1. Байкалова А.И. Бизнес-планирование: Учебное пособие. Томск, 2004.
2. Эрик С. Зигель. Пособие по составлению бизнес-плана. М.: МТ-Пресс, Сирин, 2003.
3.Кутузов И.Н., Заярский Н.И. Методология разработки программ личного медицинского страхования // Главный врач. – 2007. – №2.-С. 17–47.
4. Лехан В.Н. Маркетинговое исследование потребностей населения в медицинских услугах как условие построения жизнеспособной модели страхования здоровья // Медичне страхування. – 1994.– №1. – С. 6–12.
5. Фляйшер Крейг, Бенсуссан Бабетт. Стратегический и конкурентный анализ. Методы и средства конкурентного анализа в бизнесе. 2005.-315 с.
6. Типовой бизнес-план открытия медицинского центра: Демонстрационная версия. – М.: Маркетинговое агентство Step by Step, 2010.-24 с.