Тема 4. Тарифная политика в страховании.

Организационно - финансовые основы деятельности страховых организаций

Вопрос 1 Тарифная политика страховых организаций: содержание, принципы, механизм разработки тарифных ставок

Вопрос 2. Страховая премия: понятие, структура и факторы, ее определяющие

Вопрос 3. Понятие, состав и общий порядок расчета страхового тарифа

Вопрос 4 Особенности расчета нетто – ставок по рисковым видам страхования и по видам страхования жизни

Вопрос 5. Финансовый потенциал страховых компаний: экономическое содержание, состав и роль в деятельности страховой организации.

Вопрос 6. Страховые резервы: понятие, состав и роль в деятельности страховой организации.

Вопрос 7. Сущность, значение и принципы инвестиционной деятельности страховых организаций.

Вопрос 8. Финансовые результаты деятельности страховщиков: понятие, показатели и общий порядок формирования.

Вопрос 9. Финансовая устойчивость страховых организаций: понятие, условия обеспечения и факторы, ее определяющие.

Вопрос 1. Тарифная политика страховых организаций: содержание,

Принципы, механизм разработки тарифных ставок

Страхование представляет собой финансовую услугу, которая предоставляется страховщиками на возмездной основе. Порядок установления цен на страховые услуги определяется в тарифной политике страховой компании.

Тарифная политика страховой компании – это целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах эффективного развития страхования.

Тарифная политика страховых компаний организуется в соответствии со следующими принципами:

- принцип эквивалентности. Предполагает эквивалентность взаимоотношений страховщика и страхователя, которая означает, что через экономически обоснованные тарифные ставки страховщик должен обеспечить формирование страховых резервов достаточных для выполнения в полном объеме принятых страховых обязательств перед страхователем;

- доступность страховых тарифов. При обосновании уровня страховых тарифов страховая компания должна ориентироваться на уровень платежеспособного спроса населения;

- стабильность размеров страховых тарифов. Означает, что размер страхового тарифа остается фиксированным в течение всего строка страхования;

- обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Предполагает, что собранных посредством страховых тарифов средств должно быть достаточно не только для выполнения страховых обязательств, но покрытия страховщиками расходов на ведение страховой деятельности и получения прибыли;

- обеспечение гибкости и индивидуальный подход при разработке и применении страховых тарифов при заключении договоров страхования с каждым страхователем.

Совокупность приемов и методов, используемых для вычисления страховых тарифов, называется актуарной математикой, или актуарными расчетами.

К основным задачам актуарных расчетов относятся следующие:

- исследование и группировка рисков;

- исчисление математической вероятности наступления страхового случая;

- математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщика и прогнозирование тенденций их развития;

- математическое обоснование необходимых размеров страховых резервов страховщика, предложение конкретных методов и источников их формирования.

Актуарные расчеты имеют ряд особенностей, связанных с практикой страхового дела. Наиболее важные из них:

1) события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер;

2) в отдельные годы общая закономерность проявляется через массу обособленных случайных событий, наличие которых предполагает значительные колебания в страховых платежах;

3) исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой суммы;

4) необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов;

5) наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность измерения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;

5) установление адекватного равновесия между платежами страхователя и страховым обеспечением;

6) выделение группы рисков в рамках данной страховой совокупности.

Непосредственно, расчет страховых тарифов для страховой компании проводит страховой актуарий.