Фактори, що впливають на рівень сукупного ризику

У зв'язку з перерахованими можливими ризиками керівництвом ТОВ "Цегла" вжито ряд заходів з мінімізації ризиків:

- При необхідності додаткового фінансування, обумовлені умови надання кредиту банком "Укрексімбанк", який має стійке фінансове становище;

- Всі розрахункові терміни подані з запасом;

- Інженерні комунікації багаторазово дубльовані, що зводить до мінімуму ймовірність перебоїв з електроенергією;

- Будуть вжиті посилені заходи з пожежної безпеки (установка сигналізації приміщень, організація служб найманої охорони та ін);

- Майно застраховане.

Розділ 10. Фінансовий план

Щоб визначити кількість фінансових коштів, необхідних на реалізацію проекту, необхідно скласти декілька таблиць, в яких наочно буде представлено їх розподіл.

Основним джерелом доходів підприємства є прибуток фірми. Тому фінансовий план необхідно почати з балансу доходів і витрат, який повинен відповісти на питання: потрібні додаткові фінансові кошти?

Виробнича програма і розрахунок виручки від реалізації продукції, розрахунок чистого прибутку

Таблиця 10.1

№ п/п	Показник	од. вим.	1-й рік	2-й рік	3-й рік	Всього
1	Проектна потужність	%	100	100	100	100
2	Випуск по проектній потужності	Мл. шт.	180	180	180	540
3	Запланований брак	%	10	10	5	–
4	Чистий вихід продукції	Мл. шт.	152	152	170	474
5	Ціна реалізації	грн./шт.	1,0	1,25	1,5	–
6	Виручка з урахуванням ПДВ (20%)	Грн.	182 400 000	228 000 000	306 000 000	716 400 000
7	ПДВ	грн	30 400 000	38 000 000	51 000 000	119 400 000
8	Витрата	грн	–	–	–	424 900 800
9	Дохід до оподаткування	грн	–	–	–	68 900 400
10	Податок на прибуток 24%	грн	–	–	–	16 500 400
11	Чистий (балансова) прибуток	грн	–	–	–	52 400 100

План основних заходів фінансування:

1. Роботи по відведенню і розробки площі для розміщення випалювальної печі і сушильної камери.

2. Відвід, розробка та підготовка земельних ділянок (кар'єрів) для видобутку сировини є основними компонентами для виробництва цегли будівельного (глини і піску)

3. Роботи по підводу автомобільних доріг

4. Роботи по підводу інженерних мереж (електропостачання, стоки)

5. Визначення місця і буріння свердловин для безперебійного забезпечення виробничого процесу виготовлення цегли будівельного водою.

6. Будівельно-монтажні роботи по зведенню випалювальної печі і сушильної камери, будівництво гаража, реконструкція та переобладнання наявних господарсько-складських приміщень, виробничих цехів, адміністративного корпусу.

7. Придбання землерийної, вантажно-розвантажувальної і ваговозної техніки пов'язаної з видобутком і доставкою сировини до місця виробництва цегли будівельного.

9. Придбання необхідної техніки та інвентарю для підтримки виробничого процесу в основному виробництві.

10. Організаційні заходи щодо комплектації штатів підприємства фахівцями Створення необхідної інфраструктури для працівників підприємства.

11. Організація поточної діяльності підприємства.

Основні економічні показники проекту

Склад інвесторів і передбачувані джерела фінансування

Таблиця 10.2

Джерело фінансування	2014	Итого%
Загальна сума фінансових коштів, грн. в тому числі: - Асигнування республіканських, крайових і місцевих бюджетів - Кредити і позики банків - Державні позики і кредити - Іноземний капітал - Власні та залучені фінансові кошти	45 000 000 45 000 000	100 100
Разом	45 000 000	100

Витрати основного виробничого процесу

1. Витрати з підготовки до роботи та експлуатації кар'єрів включає в себе: заробітню плату обслуговуючого персоналу; будівельні вагончики, екскаватор, електрогенератор для глиняних кар’єрів; прожектора; кабелі силові; господарський інвентар; поточний ремонт огорож, машин і устаткування, що знаходяться на кар'єрах; відсипання доріг гравієм; ПММ.

Всього витрат : 3 450 000 грн

2. Витрати на заробітну плату основного виробничого персоналу (з урахуванням коефіцієнта зростання заробітної плати = 1,2 і МРОТ) становить 7 500 000 грн.

3. Витрати на придбання ПММ на пересувній склад

Витрати на придбання основного ПММ становить 2 250 000 грн. Витрати на придбання дизельного масла, автолу, мазуту і т.д. становить 25% від споживання основного ПММ і становить 750 000 грн.. Загальна сума витрат на ПММ становить 3 000 000 грн.

4. Інші загальногосподарські витрати забезпечують виробничий процес

ВСЬОГО ВИТРАТ 19 020 000 грн

Підведення автомобільних доріг до території заводу. Організація вантажно-розвантажувальної площадки готової продукції

1. Придбання блокових плит для покриття під'їзної автомобільної дороги (10 км). Необхідна кількість плит становить 5000 шт. Потреба коштів складе 450 000 грн.

2. Підготовка дорожньої смуги до покриття блоками. Вирівнювання землі важкої дорожньої технікою (грейдер). Організація придорожньої смуги (стічних канав), посадка дерев. Потреба коштів становить 90 000 грн.

3. Придбання цементу, стяжок та ін. матеріалів - 60 000 грн.

Всього потреба коштів на організацію під'їзної автомобільної дороги становить: 600 000 грн.

Визначення місця, проведення екологічних аналізів води, буріння водяних свердловин. Введення в експлуатацію

1. Роботи з геологічного визначенням підземних вод, придатних для виробництва цегли будівельного, проведення зборів води на аналіз, проведення необхідної експертизи, отримання сертифікату вимагають грошових вкладень у розмірі 45 000 грн.

2. Роботи з буріння свердловин (2 одиниці) спеціалізованою технікою (установкою) зажадають витрат грошових коштів у розмірі 45 000 грн.

3. Придбання насосів глибинних = 111 000 грн.

4. Придбання труб, вентилів і т.д. = 90 000 грн

5. Поточний ремонт апаратури, профілактика, діагностика

9 000 грн./рік. Всього потреба коштів складе 210 000 грн.

Перелік придбання техніки для забезпечення безперебійного виробничого циклу та організаційно-господарських заходів наведено в таблиці 6.2 . Сума необхідних коштів на придбання пересувного складу разом з екскаваторами становить 10 800 000 грн.