5.2 График реализации

График реализации работ представляет собой календарный план выполнения строительных работ по улучшению характеристик склада. Составленный план необходим для определения сроков необходимых для улучшения объекта. Исходя из данных сроков, мы сможем определить дату ввода складского комплекса в эксплуатацию. Периоды производства работ представлены в таблице 5.1, а непосредственно календарный план – в приложении таблица 5.2.1.

Таблица 5.3. Периоды производства работ.

Вид работы	Состав работ	Период производства работы, дн.
Устройство бетонного пола	Подготовительные работы	3
	Заливка бетона	3
	Затвердевание бетона	25
Устройства входных дверей	Устройство проемов в стене	1
	Установка металлической двери	1
Закупка и установка холодильных камер	Устройство холодильных камер	1
Закупка и установка стеллажного оборудования	Установка стеллажного оборудования	2
Покупка и установка охранной сигнализации	Устройство охранной сигнализации	1
Покупка и установка датчика для контроля t° и W	Установка датчика для контроля t° и W	1

Вывод: Из таблицы 5.1. видно, что выделенных на проект бюджетных средств хватило на проведение запланированных работ по улучшению и обустройству склада. В результате проведенных работ склад станет более конкурентоспособен, в связи с чем круг арендаторов значительно расширится.

Все работы будут выполнены за 36 рабочих дня с учётом выходных, .к.устройство охранной сигнализации и датчика для контроля t° и W можно устанавливать одновременно с установкой стеллажного оборудовния. Общая стоимость всех затрат, необходимых для проведения улучшений, составила 94 584 630 бел. руб.

6.Финансовый план

В данном разделе выполняется рассчёт ожидаемых финансовых результатов деятельности проектируемого предприятия. Результат, полученный в итоге расчёта будет являться главным критерием оценки эффективности данного проекта для инвестирования в него денежных средств.

0. 6.1 Прогноз прибыли и убытков

Для оценки эффективности инвестиционного проекта используются следующие основные показатели: чистый доход, чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, индексы рентабельности инвестиций, срок окупаемости проекта, дисконтированный срок окупаемости.

Срок окупаемости инвестиций охватывает тот период, который потребуется для возврата всей суммы, затраченной на реализацию проекта.

Для расчета чистой прибыли необходимо найти валовую выручку и вычесть налоги и затраты. Для данного проекта, как было определено в главе 4.2, можно использовать для расчетов упрощенную систему налогообложения (УСН) без НДС (налог из выручки равен 5 %.), т.к. валовая выручка за год по прогнозу составит около 0,187 млрд бел.руб, что не превышает установленные 8,2 млрд.бел.руб., а численность наемных работников (2 человека) не превышает 50 человек.

Расчет чистой прибыли приведен в таблице 6.2. Данные по выручке от сдачи в аренду и оказания услуг посчитаны по данным таблицы 4.1 и 4.2.

Алгоритм расчёта чистой прибыли по позициям в таблице 6.2:

1. Выручка всего с НДС: 1.1 выручка от аренды;

1.2 выручка от реализации других услуг.

2. Затраты всего: 2.1 заработная плата. На складе будет работать два человека –работник склада(будет выполнять работу по доп.услугам)

2.2отчисления в ФСЗН 34% и БГС 0,6%

2.3затраты на рекламу:

-отправлять рекламные письма наиболее вероятным арендаторам: 4*12 900=51 600бел.руб.;

-размещение объявлений о сдаче в аренду складов на тематических сайтах и в газетах= 249 590 бел.руб.

2.4Прочие платежи (10 %).

3. НДС.

4. Налоги на доходы (упрощённая система): выручка всего с НДС*5%.

5. Прибыль.

6.Налог на прибыль (в упрощенной системе налогообложения не рассчитывается).

7.Прибыль после уплаты налогов (равна прибыли).

8. Отчисления в бюджет: чистая прибыль*50% (т.к. государственная форма собственности).

9. Прибыль к распоряжению: прибыль-отчисления в бюджет.

В процессе прогнозирования рассматриваются все характерные для данного проекта источники поступления денежных средств и всех видов затрат в соответствии со спецификой действия складского комплекса.

Для расчета затрат на заработную плату необходимо определиться с рабочими кадрами на объекте. Подбор кадров и расчет зарплаты приведен в таблице 6.1. Величина зарплаты должна учитывать также процессы инфляции в течение прогнозируемого года, что будет сделано аналогично с разделом 4.2«Ценовая политика», т.е. с увеличением з/пл в втором полугодии.

Таблица 6.1 Расчет заработной платы на объекте, тыс.бел.руб.

Должность	Кол-во	Зарплата,тыс.б.руб.	Всего, тыс.б.руб.
Кладовщик	2	4 500	9 000
Всего в месяц:			9 000

Вывод: Таким образом, из анализа данных таблицы 6.2 видно, что прибыль рассматриваемого объекта положительна, т. е. затраты не превышают доходы. Из расчета видно, что выручка покрывает все расходы, на содержание склада, и дает возможность получать прибыль от сдачи в аренду складских помещений. Можно сделать вывод, что проект окупаем, привлекателен и достаточно выгоден.