Тема 7: Операції банків в іноземній валюті Лекція 2: Торговельні та неторговельні операцій в іноземній валюті План:

1. Торговельні операції банків в іноземній валюті.

2. Форми розрахунків між юридичними особами-резидентами і нерезидентами під час здійснення зовнішньоекономічної діяльності за торговельними операціями.

3. Неторговельні операції банків в іноземній валюті.

4. Операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти та дорожніх чеків.

Самостійна робота:

1. Правове регулювання операцій банків в іноземній валюті.

2. Порядок відкриття та ведення рахунків в іноземній валюті.

3. Порядок відкриття пунктів обміну іноземної валюти та конверсійні операції з іноземною валютою в обмінних пунктах.

Перелік використаної літератури:

1. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю» від 19.02.1993 № 15-93.

2. Постанова Правління НБУ про затвердження Положення «Про порядок та умови торгівлі іноземною валютою» №281 від 10.08.2005р.

3. Постановою Правління НБУ про затвердження "Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України", № 520від 29.12.2000р.

4. Прасолова С. П., Вовченко О. С. Банківські операції: навч. пос. та практ. – К.: Центр учбової літератури, 2013 (с. 181-190, 214-222).

1. Торговельні операції банків в іноземній валюті

Згідно пункту 10 розділу І "Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою", затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10 серпня 2005р. №281, до поточних торговельних операцій в іноземній валюті належать:

1. розрахунки за експорт та імпорт товару без відстрочення платежу або з відстроченням, що відповідно до договору не перевищує строки, установлені законодавством України для здійснення таких розрахунків;

2. розрахунки на території України між резидентами - суб'єктами господарювання за товар на підставі індивідуальної ліцензії НБУ.

Здійснюючи міжнародні розрахунки імпортери і експортери, їхні банки вступають у певні, відособлені від зовнішньоекономічного контракту відносини, пов'язані з оформленням, пересиланням, обробкою товаророзпорядчих і платіжних документів, виконанням платежів та розрахунків.

Згідно із законодавством в розрахунках між резидентами та нерезидентами при здійсненні поточних торгівельних операцій як засіб платежу має використовуватись лише іноземна валюта.

Такі розрахунки здійснюються лише через уповноважені банки. Здійснення розрахунків між резидентами та нерезидентами в межах торговельного обороту у валюті України допускається за умови одержання індивідуальної ліцензії Національного банку України.

Усі поточні валютні операції здійснюються на умовах ТОД, ТОМ та СПОТ.

Валютні операції СПОТ становлять 60% від загального обсягу між банківського ринку. Угоди СПОТ можуть укладатись за телефоном, факсом або безпосередньо на валютній біржі, а розрахунки здійснюються банківськими переказами електронною поштою.

Поточні операції використовуються переважно для обслуговування зовнішньоторговельних розрахунків, а також з метою одержання додаткового прибутку в разі коливань валютних курсів.

Для своєчасного та раціонального здійснення міжнародних розрахунків банки:

1. підтримують валютні позиції в різних валютах відповідно до структури та строків майбутніх платежів;

2. проводять політику диверсифікації валютних резервів;

3. з метою отримання більш високого прибутку намагаються підтримувати на рахунках НОСТРО мінімальні залишки, віддаючи перевагу розміщенню валютних активів на світовому ринку позичкового капіталу.