8 Ресурсы коммерческих банков

Комм. банк предст-ет собой кредит. орг-цию, имеющую исключительное право осущ-ть такие операции, как: привлечение во вклады ден. ср-в ю.л. и ф.л., их размещение от своего имени и за свой счет на принципах кредит-я, открытие и ведение счетов ф.л. и ю.л.

Ресурсы комм. банка предст-ют сов-ть соб. и привлеч. ср-в, имеющихся в его распоряжении и исп-емые для совершения активных операций. Форм-ние ресурсов комм. банков происходит в рез-те осущ-ния ими пассивных операций.

По сп-бу обр-ния все ресурсы подразделяются на соб. и привлеч. (заемные).

Под соб. рес-сами банка понимаются различ. фонды, создаваемые комм. банком для обесп-я его д-и. Соб. кап-л банка форм-ся за счет взносов его учред-лей или влад-цев (акц-ров, участников) – уст. кап-л, а также Пр банка, остающейся в его распоряжении. Кроме того при расчете кап-ла банка учит-ся имущ-во, безвозмездно полученное банком в соб-ть от орг-ций и ф.л., эмиссионный доход от размещения банком своих акций по цене, превышающей их номинальную ст-ть, а также отд. виды резервов банка и полученных им долгоср. кредитов. Банк. кап-л явл-ся гл. ист-ком ср-в для разв-я инфрастр-ры банка – приобр-е зданий для размещения филиалов и дополнит. офисов, имущ-ва, включая комп. и телекоммуникац. технику, современных технологий обработки инф-ции. Соб. кап-л явл-ся важн. пок-лем, хар-щим возм-ти и кач-во работы банков. Пок-ль достаточности кап-ла явл-ся одним из ключевых при оценке фин. положения банка. Размер кап-ла банка опр-ет возм-ть получения банком лицензий, позволяющих расширять круг выполняемых банк. операций, открытия филиалов в стране и за рубежом.

Привлеч. рес-сы в общей стр-ре банк. рес-сов занимают наибольший уд. вес. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. Все привлеч. ср-ва разделяются на:

1) депозитные и недепозитные;2) до востребования и срочные.

Осн. часть привлеч. банк. ресурсов составляют депозиты, т.е. ден. ср-ва, внесенные в банк ю.л. и ф.л. на счета до востребования и во срочные вклады; ср-ва, полученные банками от размещения депозитных и сберегат. сертификатов. Недепозитными формами привлечения банками ср-в явл-ся выпуск и размещение ими облигаций, векселей, иных долговых цен. бум., получение кредитов от ЦБ и др. кредит. орг-ций, переучет векселей и банк. акцептов.

Основу депозитных рес-сов составляют счета до востребования, к-рые предполагают расход-е или выдачу ср-в с них по первому треб-ю влад-ца такого счета или лица, уполном-го влад-цем счета на соверш-е операций по счету. Со своих р/сч и тек. счетов п/п и орг-ции оплачивают свои расх., связанные с осущ-ем расчетов с пост-ками, подрядчиками, с б-том и внебюдж. фондами, снимают деньги для выплаты ЗП и командировочных сотрудникам, выполняют др. необх-е им платежи. На эти счета поступает выручка от реал-ции прод-и и услуг п/п, зачисл-ся налич. деньги, сдаваемые п/п на свой банк. счет.

Осн. ист-ками недепозитных рес-сов комм. банков явл-ся межбанк. кредиты, в т.ч. и кредиты ЦБ, банк. эмиссия долговых обяз-тв. Межбанк. кредиты, т.е. займы, полученные банками от др. кредит. орг-ций, явл-ся важн. ист-ком недепозитн. рес-сов банков с т. зр. поддержания их ликвидности. Соверш-е сделок купли-продажи межбанк. кредитов м. осущ-ся банками напрямую – на основе взаимной договоренности либо ч/з брокеров – специализ. компании, оперирующие одновременно с десятками или даже сотнями банков, принимающие от них заявки на покупку или продажу опр-ных сумм на межбанк. рынке и выступающие посредниками в соверш-и межбанк. сделок. Кредиты ЦБ предоставляются банкам на срок не более 1 года под обесп-е цен. бум. и др. активами в целях поддержания и регулирования ликвидности банк. сис-мы. Сущ-ет неск-ко разновид-тей кредитов, предоставляемых ЦБ РФ комм. банкам: кредиты под залог гос. цен. бум. (ломбардные), внутридневные кредиты, однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт), стабилизационные кредиты банкам, осущ-щим меропр-я по санации проблемных кредит. орг-ций. Выпуск цен. бумаг. В целях привлечения ден. рес-сов многие комм. банки прибегают к выпуску соб. долговых обяз-в в форме цен. бум. Банки м. выпускать облигации, векселя и иные цен. бум. Облигации, выпускаемые банками, м.б. именными и на предъявителя, обеспеченными и необесп-ми. Разл-ют облигации процентные и дисконтные, конвертируемые в акции банка и неконвертируемые, с единовремен. погаш-ем и с погаш-ем по сериям в опр-ные сроки. Еще одним видом долг. обяз-в, исп-емых банками для офрм-ния привлечения ими ден. ср-в по договору займа, явл-ся векселя. Вексель не явл-ся эмисс. цен. бум., поэтому его выпуск не подлежит регистрации. В то же время вексель м. передаваться от одного лица другому, что позволяет исп-ть его в кач-ве инстр-та платежа, обесп-я под получение кредитов.

Переучет векселей и акцептов как форма привлечения банками рес-сов основана на исп-нии предприятиями комм. векселей в кач-ве ср-в платежа по разл. видам заключаемых сделок. Возм-ть привлечь ден. рес-сы с помощью имеющихся в портфеле у банка комм. векселей связана с тем, что сам банк м. перепродать (переучесть в др. банке) ранее приобретенные (учтенные) им векселя, не дожидаясь срока их погаш-я, получив за них соот-щую ден. сумму со скидкой к цене, выплачиваемой при погаш-и векселя.