Заключение

Изучив тему собственного капитала банка, его структуру и важность в банковской деятельности, хочется отметить следующее. Собственный капитал банка выступает важнейшим аспектом в формировании банковской деятельности и последующим ее осуществлением. Он формируется учредителями банка, и составляет примерно 10% от всей суммы капитала банка. Не смотря на столь незначительную долю в капитале, размер собственных средств является показателем надежности банка, а значит, является эквивалентным степени доверия вкладчиков, кредиторов к данному банку. Данный капитал формируется на постоянной основе, но так же нуждается в росте (в связи с влиянием экономических процессов на банковскую деятельность).

К таким процессам можно отнеси инфляцию. Если банк не будет постоянно, из года в год, приумножать свои средства, то инфляция просто разорит этот банк. Это будет происходить постепенно, скорость разорения будет зависеть от темпа роста инфляции. Банки просто будут не в состоянии обеспечивать проводимые им операции, и их число будет сокращаться, пока у банка не останется ресурсов на проведение хотя бы одной операции.

Во избежание такой ситуации, существует два способа, по которым можно увеличить собственный капитал банков. Это методы внутренних и внешних источников. К методу внутренних источников относится, метод размещение дополнительных обыкновенных именных акций и проведение дивидендной политики. Метод подразумевает высокий уровень выплат дивидендов. Именно высокий уровень выплат так важен для наращивания капитала методом размещения дополнительных обыкновенных именных акций. Если уровень выплат будет низким, то стоимость акций на рынке соответственно будет падать, данная ситуация спровоцирует акционеров к продаже своих акций, а следовательно произойдет отлив акционерского капитала. Акционеры всегда рады высоким выплатам дивидендов, но банк, при этом, несет не малые потери. Поэтому банку, рациональней использовать метод внутренних источников в сочетании с методом внешних источников финансирования капитала банка, именно: дополнительной эмиссией акций, получение субординированных кредитов от международных финансовых организаций, заем Агентства по страхованию вкладов (АСВ) и другие.

Так же на доверие вкладчиков, влияет имидж банка, создаваемый качественным выполнением своих функций. В частности рассматривается выполнение своих функций собственного капитала банков. Выделяют три основных функции: 1. Оперативная, которая отвечает за начальный процесс создания банка; 2.Регулирующая, отвечающая за ограничение банковских рисков; 3.Защитная, необходимая для защиты банковских вкладов клиентов, и создание резервов на возможные потери.

Данные функции соответствуют не только российским банкам, но и зарубежным. Хочется отметить, что вообще вся банковская деятельность Российской Федерации стремиться соответствовать западным стандартам. Поставив перед собой такую цель, Россия вступила в членство Базельского комитета. В связи с этим, собственный капитал банков был обязан соответствовать нормативам Базельских Соглашений - Базель I, Базель II, Базель III. Нормативы данных соглашений регулируют капиталы банков на разных этапах экономического развития. Базель I (введен в 1988 г), согласно которому, капитал банка для регулятивных целей должен быть подразделен на две категории – капитал первого и второго уровня, а все активы банка для регулятивных целей разделяются на 4 группы в зависимости от степени риска. Базель II (2004 года). Подход Базель II основан на трех компонентах: минимальных требованиях к капиталу (основа Базель I), процедурах надзора и рыночной дисциплине.

Базель III (2010 года), нормативы которого планируется ввести с 2013 по 2018 года. Основные изменения Базель III, по сравнению с Базель II, включены в расчет капитала банков, в пруденциальные требования к капиталу, в пруденциальные требования к ликвидности. Базель III также вводит дополнительные буферы капитала: консервационный буфер (резервный запас капитала в размере 2,5% величины риска, который вне периода стресса должен поддерживаться банком) и контрциклический буфер. Третье Базельское Соглашение вступило в силу в 2013 году, и полный переход на его стандарты завершиться в 2018 году.

А это значит, что современный этап развития банковского дела, находится на стадии внедрения Базель III. В связи с этим, российские банки испытывают ряд проблем. В процессе перехода на новый уровень Базель III, главным препятствием стал высокий уровень концентрации рисков, ни соответствие предоставляемой отчетности банков международным стандартам, большие затраты на внедрение новых совершенных систем риск - менеджмента и IT-систем и так далее. Но при всем ужасе сложностей перехода на Базель III, российская банковская система уже прошла начальную стадию внедрения. Не нужно забывать, что Базель III разработан для улучшения банковской деятельности. И действительно, данные нормативы показали истинное лицо результативности российских банков.

Базель III приблизит банки к мировым стандартам, повышает доверие иностранных инвесторов и, в общем, уровень банковской системы в России. Конечно же, все Базельские Соглашения имеют глобальный характер и не учитывают особенностей всех банковских систем. Каждая страна отреагируют на него по-разному. Регулятор может адаптировать правила под особенности банковской системы своей страны и различные требования к регулированию. По мнению экспертов Россия движется в правильном направлении. В 2019 году, когда закончится срок внедрения Базель III, можно будет с точностью подвести итоги данного реформирования.

Таким образом, цель курсовой работы - изучение сущности собственного капитала банка, определение его перспектив и проблем на современном этапе развития экономических отношений в Российской Федерации, благодаря решению поставленных задач, достигнута. И данная тема действительно актуальна на сегодняшний день.