2. Класифікація операцій банків в іноземній валюті

Класифікація операцій банків в іноземній валюті:

І. За економічним змістом та терміном проведення розрізняють:

1.поточні валютні операції - перекази іноземної валюти, отримання і надання фінансових кредитів на строк не більше 180 днів, переказ відсотків, дивідендів та інших доходів за вкладами, інвестиціями тощо;

у тому числі:

а) поточні торговельні валютні операції;

б) поточні неторговельні валютні операції;

в) валютно-обмінні операції з іноземною валютою і дорожніми та іменними чеками (валютно-обмінні операції);

2. валютні операції, пов'язані з рухом капіталу - прямі інвестиції, портфельні інвестиції, придбання цінних паперів, надання й отримання фінансових кредитів на строк понад 180 днів.

ІІ. За терміном здійснення платежу з купівлі-продажу валюти розрізняють:

1. касові, або операції з негайною поставкою. Такі угоди можуть передбачати поставку валюти в той же день, на наступний робочий день, проте найчастіше - на другий робочий день.

2. строкові - це валютні угоди, за якими сторони домовляються про постачання обумовленої суми іноземної валюти у визначений угодою термін після її укладення за фіксованим курсом.

ІІІ. За механізмом здійснення операцій:

1. операції "тод", за якими поставка валюти банками - кореспондентами відбувається терміново, протягом робочого дня, тобто не пізніше ніж сьогодні;

2. операції "том" - за якими поставка валюти банками - кореспондентами відбувається наступного робочого дня з дня укладання угоди;

3. операції "спот" - здійснення касової валютної угоди, за якою поставка валюти здійснюється на другий робочий день з дня укладання угоди;

4. форвардні строкові операції;

5. ф'ючерсні операції;

6. опціонні операції.

IV. За цільовим призначенням:

1. операції з метою одержання валюти для здійснення платежів за міжнародними розрахунками;

2. операції з метою страхування від валютних ризиків (операції хеджування);

3. операції з метою одержання прибутку або спекулятивні операції.

V. За формою здійснення:

1. безготівкові;

2. готівкові.

VI За масштабами операцій:

1. оптові (здійснюються між банками);

2. роздрібні (здійснюються між банками та їх клієнтами).

3. Способи і засоби здійснення міжбанківських операцій в іноземній валюті

Окремому розгляду підлягають способи і засоби здійснення міжбанківських операцій в іноземній валюті, які ґрунтуються на кореспондентських відносинах.

Для здійснення операцій в іноземній валюті українські уповноважені банки можуть використовувати два способи:

1. кореспондентські відносини із зарубіжними банками;

2. свої дочірні банки, філії і представництва на території інших держав (тобто, фізична присутність банків).

Встановлення кореспондентських відносин, як правило, передбачає відкриття кореспондентських рахунків.

Кореспондентський рахунок - це рахунок для обліку розрахунків, які виконує одна банківська установа за дорученням і на кошти іншої банківської установи на підставі укладеного кореспондентського договору (угоди).

Розрізняють два види кореспондентських рахунків: "лоро" та "ностро". "Лоро" - рахунок, який відкриває банк своєму банку-кореспонденту. "Ностро" - рахунок, відкритий даним банком у банку-кореспонденті.

Операції за кореспондентськими рахунками комерційних банків можуть виконуватися в межах наявних коштів; за взаємною домовленістю можливий овердрафт.

Кореспондентські відносини можуть запроваджу­ватися і без відкриття рахунків. У цьому разі розрахунки між двома банками здійснюються з використанням іншої кредитної установи, у якій кожний з цих банків має відкриті кореспондентські рахунки.

Уповноважені банки України можуть здійснювати міжбанківські розрахунки в іноземній валюті такими засобами:

1. З банками (резидентами та нерезидентами), установлюючи прямі кореспондентські відносини на підставі укладеного договору, за допомогою:

а) пошти, телеграфу, телекса, інших засобів зв'язку за умови забезпечення цілісності та конфіденційності інформації;

б) міжнародних телекомунікаційних систем, зокрема­ S.W.I.F.T.;

в) програмних та технічних засобів формування і передавання розрахункових документів та повідомлень у форматі платіжної системи банку кореспондента (резидента та нерезидента), наданих цим банком, за умови забезпечення цілісності та конфіденційності інформації.

2. З банками-резидентами через СЕП НБУ в мультивалютному режимі.

СЕП НБУ - загальнодержавна платіжна система, що забезпечує здійснення розрахунків між банківськими установами, органами державного казначейства на території України із застосуванням електронних засобів приймання, обробки, передавання та захисту інформації. Мультивалютний режим функціонування СЕП - відокремлене передавання та зберігання в СЕП інформації про платежі в кожній конкретній валюті при однаковому функціональному призначенні цієї інформації та технології її оброблення.

Банк-резидент, який не має ліцензії на відкриття кореспондентських рахунків у банках-нерезидентах в іноземній валюті та здійснення операцій за ними, може виконувати міжнародні розрахунки за допомогою мережі кореспондентських рахунків іншого банку України, який уповноважений на здійснення таких розрахунків.