Тема 2. Определение ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ
На сегодняшний день российское имущественное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах и имущественные интересы. Экономическим и финансовым назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшее вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и имущество, находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями могут быть юридические и физические лица.
Объектами имущественного страхования являются: (наземный транспорт; воздушный транспорт; водный транспорт; груз; другие виды имущества; финансовые риски).
Главный принцип имущественного страхования - принцип возмещение ущерба. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:
У=SS-И+Р-О, где
У – сумма ущерба,
SS - стоимость имущества по страховой оценке,
И - сумма износа;
Р - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;
О - стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).
Данная формула при различных вариантах ущерба может быть соответственно изменена.
Системы страховой ответственности страховщика
Существуют следующие системы страховой ответственности:
Система действительной стоимости
- сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Страхуется полный интерес.
Система пропорциональной ответственности
-
означает
неполное страхование стоимости объекта.
Страхуется частичный интерес.
,
где:
СС — страховая сумма по договору, руб.;
У — фактическая сумма ущерба, руб.;
СО — стоимостная оценка объекта страхования, руб.
Система первого риска
- предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб, в пределах страховой суммы (первый риск), компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.
Система дробной части
- устанавливаются две страховые суммы: (страховая сумма (действительная стоимость) и показная стоимость).
По показной стоимости страхователь получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:
П — показная стоимость, руб.;
У — фактическая сумма ущерба, руб.;
СО — стоимостная оценка объекта страхования, руб.
Система восстановительной стоимости
- означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.
Система предельной ответственности
- означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. Величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.