9.4 Расчет среднегодовой заработной платы одного списочного рабочего и специалиста, а также производительности труда

Среднегодовая заработная плата одного списочного рабочего рассчитывается по формуле:

Зср.год.= (Фо.т._осн + Фо.т_всп )/ ( r_осн. + r_осн)_. (9.5)

где Фо.т._осн – годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.;

Фо.т_всп - годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.;

r_осн. – численность основных рабочих, чел.;

r_осн..- численность вспомогательных рабочих, чел.

Зср.год.= (2 912 553 +1 981 803)/ 16+12 = 174 798 руб.

Среднегодовая зарплата одного списочного работающего:

Зср.год.1= ( Фо.т._итр. + Фо.т._осн + Фо.т_всп)/( r_осн.+ r_всп +r_итр.) (9.6)

где Фо.т._итр. – годовой фонд заработной платы работающих, руб.;

Фо.т._осн – годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.;

Фо.т_всп - годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб.;

r_осн. – численность основных рабочих, чел.;

r_всп.- численность вспомогательных рабочих, чел.;

r_итр. – численность работающих, чел.

Зср.год.1= (1 972 884+2 912 553 +1 981 803)/16+12+10=180 717 руб.

Производительность труда одного списочного рабочего:

(9.7)

где Вг – годовой объем, т/год;

r_осн. – численность основных рабочих,чел.;

r_всп.- численность вспомогательных рабочих, чел.

ПТосн. = 3 354 500/ 28 = 119 800 т/чел – по проекту и по аналогу.

ПТосн. = 3 426 500/ 28 = 122 380т/чел – по проекту и по аналогу

Производительность труда одного списочного работающего:

(9.8)

где Вг – годовой объем, м³;

r_осн. – численность основных рабочих, чел.;

r_итр. – численность работающих, чел.;

r_всп.- численность вспомогательных рабочих, чел.

ПТитр = 3 354 500/ 38 = 88 276 т/чел – по проекту и по аналогу

ПТитр = 3 426 500/ 38 = 90 171 т/чел – по проекту и по аналогу

9.5 Расчет отчислений в социальный фонд

ЕСН = 26 %

ЕСНосн. = 0.26 ּ 2912553= 757264 руб.

ЕСН.всп. = 0.26 ּ 1981803 = 515269 руб.

ЕСНитр. = 0.26 ּ 1972884 = 512950 руб.

9.6 Расчет годового расхода электроэнергии

Расчет годового расхода электроэнергии на двигательные цели представлен в таблице 9.8.

Таблица 9.8 – Расчет годового расхода электроэнергии при Тэф = 1864 ч.

Наименование оборудования	Количество	Единичная мощность, кВт	Суммарная мощность, кВт	Потребность годовая кВт∙ч
Насосы дозировочные	2	0,25	0,5	932
Аппараты воздушного охлаждения	3	25	75	139 800
Насосы ЦН	8	30	240	447 360
Электродегидратор	1	160	160	298 240
Итого:				886 332

Расчет годового расхода электроэнергии на двигательные цели:

[18,c.9] (9.9)

где Этеор. – потребность в электроэнергии;

Кспр. – коэффициент спроса;

Кэл.с. – коэффициент потерь в электрической цепи;

Кдв. – коэффициент потерь в двигателе.

Э = 886 332∙ 0,8 / 0,98∙ 0,85 = 851 220 кВт. – по проекту и по аналогу

Себестоимость 1 тонны продукции определяется по формуле:

, [18,c.10] (9.10)

где Зат. - затраты, руб.

V –объем готовой продукции, т / г

С/с – себестоимость 1 тонны продукции, руб./т.

С/с = 2 006 514 691/ 3 354 500= 598,1 руб./т.- по аналогу

С/с = 2 006 130 092/3 426 500= 585,7руб./т – по проекту

Валовая прибыль рассчитывается по формуле:

ВП = (Ц – С/с)· V, [19,c.10] (9.11)

где Ц –отпускная цена, руб.;

С/с – себестоимость 1 тонны продукции, руб./т.;

V- объем готовой продукции, т/г.

Расчет ВП осуществляется по ДТ:

ВП = (11 000 – 598,1) · 116 160= 1 208 300 000 руб.- по аналогу

ВП = (13 000 –585,7) · 115 280= 1 431 110 000 руб.- по проекту

Чистая прибыль рассчитывается по формуле:

ЧП = ВП ּ(1 -0.24), [19,c.10] (9.12)

где ВП – валовая прибыль, руб.;

ЧП – чистая прибыль, руб.

ЧП = 1 208 300 000 ּ (1 - 0.24) = 918 310 000 руб. – по аналогу

ЧП = 1 431 110 000 ּ (1 - 0.24) = 1 087 600 000 руб.- по проекту

Рентабельность продаж по аналогу и проекту определяется по формуле:

, [19,c.11] (9.13)

где ВВ – валовая выручка (V*Ц), руб.;

ЧП – чистая прибыль, руб.;

Рпр - рентабельность продаж, %.

Рпр = (918 310 000 / 1 277 760 000) х 100 = 71% - по аналогу

Рпр = (1 087 600 000 / 1 498 640 000) х 100 = 73% - по проекту

Рентабельность продукции определяется по формуле:

Р_{продукт} = , [19,c.12] (9.14)

где Ц –отпускная цена,руб.;

С/с – себестоимость 1 тонны продукции, руб./т.;

Р _{продукт} – рентабельность продукции,%.

Р_{продукт} = (11 000 – 598,1) / 598,1х100 = 136% - по аналогу

Р_{продукт} = (13 000 - 585,7) / 585,7 х100 = 179 % - по проекту

Оборотные средства:

[19,c.10] (9.15)

ОС- оборотные средства, руб.

ОС = (2 006 130 092 – 1 440 694 – 7 408 829) ∙ 7 / 365 = 38 304 – по аналогу и проекту руб.

Фондоотдача по аналогу и проекту определяется по формуле:

, [19,c.12] (9.16)

где ВВ - валовая выручка, руб.;

КЗ- капитальные затраты, руб.;

ФО – фондоотдача, руб/1руб.

ФО = 1 277 760 000/ 116 174 210 = 11 руб./1руб - по аналогу

ФО = 1 498 640 000 / 116 174 210 = 12,9 руб./1руб - по проекту

Экономический эффект определяется по формуле:

Э = (ЧПп – ЧПа) – доп.кв. [19,c.13] (9.17)

где ЧПп – чистая прибыль по проекту, руб.;

ЧПа – чистая прибыль по аналогу, руб..

доп.кв. дополнительные инвестиции, руб.

Э = (1 087 600 000 - 918 310 000) – 20 000 = 196 270 000 руб.