Ведомость 2 по расчетным счетам за май по ооо «Пд-917»
Дата выписки банка |
В кредит счета 51 «Расчетные счета» с дебета разных счетов |
Итого |
||||||||||||||
08 |
15 |
91 |
79 |
60 |
86 |
68 |
67 |
73 |
99 |
50 |
55 |
76 |
97 |
71 |
|
|
01.03 |
|
42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
|
|
02.03 |
|
|
300 |
|
|
|
|
|
|
|
500 |
|
|
90 |
|
|
03.03 |
|
|
|
|
|
2000 |
188 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
08.03 |
|
|
|
|
|
|
|
470 |
21 |
|
30 |
|
|
|
|
|
10.03 |
|
|
|
|
768 |
|
|
|
|
|
|
|
84 |
|
32 |
|
13.03 |
6015 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15.03 |
|
|
|
|
500 |
|
501 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16.03 |
50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
377 |
|
|
|
|
22.03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
77 |
|
24.03 |
|
|
|
400 |
99 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27.03 |
|
|
|
800 |
|
|
|
|
|
81 |
|
|
100 |
|
|
|
29.03 |
|
|
71 |
|
400 |
|
|
|
|
|
600 |
|
|
|
|
|
30.03 |
|
|
|
|
1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01.03 |
|
|||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
|
|||||||||||||||||||
Форма № |
|
Выписка по счету |
||||||||||||||||||
БИК |
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
(наименование организации владельца счета) |
|
|||||||||||||||||
Счет |
за |
|
|
|||||||||||||||||
|
|
(дата, период) |
|
|||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
Х |
100 |
|
|
|
90 |
15 |
|
42 |
2000 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
62 |
55 |
|
500 |
600 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
2,03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
90 |
91 |
|
300 |
156 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
71 |
50 |
|
500 |
115 |
|||||||||||
|
97 |
|
90 |
|
||||||||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
03.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
99 |
86 |
|
2000 |
147 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
86 |
68 |
|
188 |
39 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
08.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
76 |
67 |
|
470 |
724 |
|||||||||||
|
73 |
|
21 |
|
||||||||||||||||
|
50 |
|
30 |
|
||||||||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
10.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
50 |
60 |
|
768 |
212 |
|||||||||||
90 |
76 |
|
84 |
300 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
91 |
71 |
|
32 |
180 |
|||||||||||
88 |
|
|
|
15 |
||||||||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
13.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
66 |
08 |
|
6015 |
12000 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
62 |
|
|
|
28 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
15,03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
55 |
68 |
|
501 |
176 |
|||||||||||
Итого обороты: 60 |
500 |
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
16,03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
76 |
08 |
|
50 |
12 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
73 |
|
|
|
7 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
94 |
|
|
|
18 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
20.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
91 |
55 |
|
377 |
394 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
22,03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
50 |
71 |
|
77 |
260 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
75 |
|
|
|
400 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
24.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
99 |
79 |
|
400 |
154 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
84 |
60 |
|
99 |
45 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
27.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
50 |
99 |
|
81 |
478 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
73 |
76 |
|
100 |
4 |
|||||||||||
|
79 |
|
800 |
|
||||||||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
29.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
57 |
91 |
|
71 |
90 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
60 |
|
400 |
|
|||||||||||
|
50 |
|
600 |
|
||||||||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
30.03 |
||||||||||||||||||||
(дата и время составления выписки) |
||||||||||||||||||||
|
Входящий остаток: |
|
||||||||||||||||||
Дата оп-ции |
№ док. |
Вид оп. |
БИК банка корр. |
Корр. счет |
Ведомость 2 |
Журнал – ордер 2 |
Содержание операции |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||
|
|
|
|
|
55 |
60 |
|
1800 |
720 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
91 |
71 |
|
12 |
392 |
|||||||||||
Итого обороты: |
|
|
||||||||||||||||||
Исходящий остаток: __--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |
|
|||||||||||||||||||
Подсчитать итоги в ведомости 2 (составляется бухгалтером в организации). Для этого на лист 1 в программе ХЛ скопировать ведомость 2, начиная с А2, (т.к. А1:Q1 оставляем для названия таблицы.
Выделяем таблицу В4: Q4 и вниз, включая итого, нажимаем ∑.
Аналогично подсчитываем итоги в ж.о. 2.
Каждую выписку переносим на лист 2 в программе ХЛ копированием, проверяем выписки банка, подсчитываем итого обороты, исходящий остаток: = входящий остаток + оборот по ? - оборот по ? enter и так по каждой выписке.
На листе 3 составляем таблицу:
Дата
ООО «Пд-917»
Выписка банка (остаток)
Расхождения
Дебет
Кредит
Остаток
Данные переносим за каждый день и выявляем расхождения, в графе F4 = D4 –E4 enter, и.т.д.
После окончания проверки и запроса официального подтверждения из банка об остатке денежных средств на расчетных счетах . (ответ банка и будет являться доказательством неформального проведения инвентаризации 51 счета), составляем акт инвентаризации расчетного счета (приложение 1).
Приложение 1
Список литературы:
gaap.ru/articles/inventarizaciya_denezhnih_sredstv
Основные нормативные документы. Инвентаризация, ООО «КАДИС»
Постановление Госкомстата РФ от 18.08.1998г. №88 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации",