Ісіто, методичний посібник для вивчення програми «парус – бухгалтерия, 7.40»

ЗАНЯТИЕ 2. ВВОД ВХОДЯЩИХ ОСТАТКОВ

При переводе бухгалтерии на компьютерный учет нет необходимости вводить все проводки, отражающие хозяйственные операции за время, предшествующее установке Системы. Вам будет достаточно перенести из форм бухгалтерской отчетности в Систему входящие остатки. Остатки нужно перенести на начало месяца, с которого Вы собираетесь вести бухгалтерский учет с помощью данной Системы.

В учет переносятся входящие остатки по синтетическим счетам из Главной книги. По аналитическим счетам и по аналитическим расширениям (если велся учет) входящие остатки переносятся из оборотных ведомостей аналитического учета.

Из оборотных ведомостей по движению материальных ценностей в учет переносятся входящие остатки по счетам, материально-ответственным лицам и наименованиям материальных ценностей в суммовом и количественном выражении.

Входящие остатки по дебиторской и кредиторской задолженности переносятся из оборотных ведомостей по расчетам с дебиторами и кредиторами.

При первоначальной настройке Системы все данные из отчетных документов вводятся с клавиатуры. В дальнейшем, при закрытии учетного периода, остатки на начало следующего месяца Система сформирует автоматически.

ЗАДАНИЯ

! ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ. Все операции проводятся в течение одного периода – месяц. Для более удобной работы с программой, каждый выбирает ТЕКУЩИЙ МЕСЯЦ.

! ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Необходимо всегда сверять правильность переноса из форм бухгалтерской отчетности в систему входящих остатков.

1. Установите период работы – текущий месяц.

• Выполните инструкцию УСТАНОВКА ПЕРИОДА ПРОСМОТРА.

2. Введите синтетические остатки по счетам на 1-е число текущего месяца.

Счет	Дебет, грн.	Кредит, грн.
201	95,00	-
22	815,00	-
231	3 400,00	-
301	3 100,00	-
311	55 770,00	-
372	20,00	-
377	1 000,00	-
40	-	60 000,00
631	-	2 000,00
651	-	1 200,00
652	-	1 000,00

• Выполните инструкцию ВВОД СИНТЕТИЧЕСКИХ ОСТАТКОВ ПО СЧЕТАМ.

1. Напечатайте отчет «Остатки средств по счетам» и проверьте введенные данные.

• Выполните инструкцию ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТА ПО ОСТАТКАМ СРЕДСТВ ПО СЧЕТАМ.

2. Установите в «Плане счетов» для счетов № 231 и № 377 обязательное заполнение 2-х аналитических уровней (см. выше стр. Error: Reference source not found, Error: Reference source not found).

3. Введите синтетические остатки по аналитическим счетам к счету 231 на 1-е число текущ. месяца.

• Счет 231.2.1.1. – дебетовый 1600 грн.

• Счет 231.2.2.1. – дебетовый 1800 грн.

4. Введите синтетические остатки по аналитическим счетам к счету 377 на 1-е число текущ. месяца:

• Счет 377.2.1. – дебетовый 200 грн.

• Счет 377.4.2. – дебетовый 800 грн.

• Выполните инструкцию ВВОД ОСТАТКОВ ПО АНАЛИТИЧЕСКИМ СЧЕТАМ К СЧЕТУ.

5. Напечатайте отчет «Накопительные аналитические данные к счетам» и проверьте правильность введения остатков по аналитическим счетам.

• Выполните инструкцию ФОРМИРОВАНИЕ ВЕДОМОСТИ НАКОПИТЕЛЬНЫХ АНАЛИТИЧЕСКИХ ДАННЫХ К СЧЕТАМ.

6. Введите остатки материальных ценностей по счетам на 1-е число текущего месяца.

Счет	Наименование	Количество	Цена за ед., грн.	Общая сумма, грн.	МОЛ
22	Папка пластиковая	11 шт.	5,00	55,00	Потапов С.В.
22	Степлер	4 шт.	10,00	40,00	Потапов С.В.
22	Ручка	20 шт.	2,00	40,00	Потапов С.В.
22	Лампа дневного света	3 шт.	40,00	120,00	Петров C.Н.
22	Напильник	10 шт.	18,00	180,00	Петров С.Н.
22	Сверло	19 шт.	20,00	380,00	Петров С.Н.
201	Масло	10 л	4,00	40,00	Сидорова М.П.
201	Сахар	15 кг	3,00	45,00	Сидорова М.П.
201	Мука	5 кг	0,80	4,00	Сидорова М.П.
		5 кг	1,20	6,00	Сидорова М.П.

• Выполните инструкцию ВВОД ОСТАТКОВ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ.

7. Напечатайте отчет «Остатки материальных ценностей».

• Выполните инструкцию ФОРМИРОВАНИЕ И ПЕЧАТЬ ОСТАТКОВ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ.

8. Введите остатки по дебиторско-кредиторской задолженности на 1-е число текущего месяца:

• сч. № 631 – ООО «Консалг»: кредитовое сальдо 2000 грн. по договору №20 от 20 числа прошлого месяца.

• сч. № 372 – подотчетное лицо Бабушкин Е.А.: дебетовое сальдо 20грн. по приказу №100 от 22 числа прошлого месяца.

• сч. № 377.2.1 – ООО «Каштан» дебетовое сальдо 200 грн по договору № 01 от 23 числа прошлого месяца.

• сч. № 377.4.2 – ООО «Яблоко» дебетовое сальдо 800 грн по договору № 02 от 24 числа прошлого месяца.

• Выполните инструкцию ВВОД ОСТАТКОВ ДЕБИТОРСКО-КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ.

9. Напечатайте отчет по оборотной ведомости движения средств по счетам.

• Выполните инструкцию ФОРМИРОВАНИЕ ОБОРОТНОЙ ВЕДОМОСТИ ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ ПО СЧЕТАМ. ИНСТРУКЦИИ К ЗАДАНИЮ