Тема 1. Основы деятельности банков.

1. Банковская деятельность: экономическая сущность, процесс становления и основные функции

Возникновение банковской деятельности исторически связано с потребностями рынка в посреднической деятельности по размену и обмену ценностей, выполнявших функции денег при обменных операциях и товарных операциях. Объективная необходимость в развитии банковских операций и услуг обусловлено развитием торговли. Появление денег, как универсального товара, превратило примитивный механизм бартерного обмена в обороте товара через операции купли-продажи между производителями товара и его потребителем, начали возникать различные посредники. На отдельных этапах развития рынка такими посредниками выступали, с одной стороны торговцы, торговые организации, а с другой – менялы, банки, финансово-кредитная система. Развитие и распространение денежного оборота способствовали введению в оборот долговых обязательств и требований, различных титулов собственности, акций, облигаций, коммерческих и казначейских векселей.

Укрепление экономики европейских стран способствовало появлению крупных государственных жиробанков, позволяющих осуществлять безналичные расчеты. Жиросчета и сегодня широко используются, как система безналичных расчетов и разновидность банковских операций внутри одного банка и внутри единой банковской системы.

Сегодня отсутствует однозначного определения понятия банк. Банк, выступая важнейшим финансовым учреждением в экономике, может рассматриваться как источник корпоративного кредита, кредита для домашних хозяйств и малого бизнеса, потребительского кредита, важной финансовой информацией и, как посредник, в денежных расчетах. Однако следует дать более точное определение банка, особенно для решения практических задач: чтобы доказать, является ли финансовое учреждение банком и попадает ли оно под нормативно-правовую базу, регулирующую банковскую деятельность.

Коммерческий банк – вид кредитного учреждения, которое создается с целью мобилизации временно свободных денежных средств и перераспределения их на условиях возвратности, срочности, платности для поддержания непрерывного процесса воспроизводства и получения прибыли. На 01.08.06г. банковская система Украины второго уровня включала 165 банков (из 2 государственных «Ощадбанк», «Укрэксимбанк»), в т.ч. в стадии ликвидации 20 и в стадии реорганизации 2. Коммерческие банки осуществляют организацию денежного оборота и денежного обращения в стране, а также денежных потоков отдельных субъектов хозяйствования и граждан. В наиболее обобщенном виде, исходя из целей и задач банков, можно выделить группы функций:

1. Платежно-расчетная: посредничество банка при платежах и расчетах (прием, хранение, пересчет и выдача наличности, осуществление обменных и расчетных валютных операций, зачисление средств на соответствующие счета клиентов, осуществление безналичных расчетов, платежно-расчетных операций с пластиковыми карточками).

2. Сберегательно-капиталотворческая: привлечение временно свободных денежных средств, мобилизация денежных доходов и сбережений и преобразование их в реально действующий капитал. Банки аккумулируют денежные средства в виде различных депозитов и вкладов, преобразуя их в заемный капитал.

3. Кредитно-инвестиционная: тесно связана с предыдущей и состоит в том, что банки, мобилизуя ресурсы разных размеров и сроков возврата, вкладывают их с целью получения прибыли. Современный банк – универсальное финансовое предприятие, осуществляющее профессиональное управление денежными ресурсами общества и выполняющее соответствующие специфические функции на законном основании и под юриспруденцией госорганов, осуществляющее госрегулирование и госконтроль за банковской деятельностью.

2. Классификация коммерческих банков

Классификация:

I. По группе образования:

1. Перепрофилированные – реорганизованные из бывших госбанков.

2. Вновь образованные.

II. По территории деятельности:

1. Системные. 2. Региональные. 3. Международные.

III. По объему банковских операций и их видам:

1. Универсальные.

2. Специализированные.

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» к специализированным относятся банки, в активах которых определенный вид операций занимает > 50%.

IV. По характеру отношений с клиентами и другими банками:

1. Уполномоченные банки, которые имеют лицензии на определенные виды деятельности.

2. Банки гаранты – банки, поручившиеся и обязавшиеся произвести платеж за своего клиента.

3. Банки корреспонденты – банки, которые по специальному корреспондентскому соглашению выполняют один за другого операции за клиентов противоположного банка.

V. По влиянию на экономику страны и региона:

1. Банки монополисты.

2. Банки аутсайдеры.

VI. По организационной структуре:

1. Многофилиальные.

2. Безфилиальные.

VII. По размеру собственного капитала, уставного фонда, активов и пассивов:

1. Самые крупные.

2. Наиболее крупные.

3. Крупные.

4. Средние.

5. Малые.

VIII. По финансовому состоянию:

1. Устойчивые.

2. Проблемные.

3. Кризисные.

4. Банкроты.

3. Принципы деятельности коммерческих банков

Принципы:

1. Принцип прибыльного хозяйствования.

2. Спекулятивный: принцип должен регулироваться максимально совершенным законодательством.

3. Работа коммерческих банков в пределах имеющихся ресурсов.

4. Полная экономическая самостоятельность и ответственность банка за результаты своей работы.

5. Деятельность банка должна регулироваться экономическими, а не административными методами.

6. Взаимоотношения банков с клиентами должны строится как обычные рыночные отношения. У клиента и банка должна быть одинаковая главная цель; разумное невмешательство в дела друг друга: все спорные вопросы с банком решаются в обще претензионном порядке.