Активные операции коммерческих банков

1. Понятие активных операций банков.

2. Характеристика активов банка.

3. Кредитные операции.

4. Другие активные операции банков.

1.

Все операции банка, как нам известно, условно можно разделить на три большие группы:

• Пассивные

• Активные

• Активно – пассивные

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям банка относятся:

• Краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций;

• Предоставление потребительских ссуд населению;

• Приобретение ценных бумаг;

• Лизинг;

• Факторинг;

• Инновационное финансирование и кредитование;

• Долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций;

• Предоставление ссуд другим банкам.

Активные операции по экономическому содержанию подразделяют следующим образом:

• Ссудные и учетно-ссудные

• Расчетные

• Кассовые

• Инвестиционные и фондовые

• Валютные

• Гарантийные

Ссудные операции – это операции по предоставлению (выдаче) средств заёмщику на началах срочности возврата и платности. Ссудные операции , связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, - это учётные (учётно – ссудные) операции.

В законе «О банках и банковской деятельности» сказано, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответствии с федеральными законами.

Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно – финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Отличительная особенность инвестиционных операций коммерческого банка в сравнении с кредитными операциями заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самонго банка, а не от его клиента – это инвестиционная деятельность самого банка.

К фондовым операциям с ценными бумагами (помимо инвестиционных) относятся:

• Операции с векселями (учетные, переучетные и т.д.)

• Операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции – это операции по купле – продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантийные операции – это операции по выдаче банкам гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков подразделяют:

• В зависимости от рискованности – на рискованные и риск- нейтральные

• По уровню доходности – высокодоходные и низкодоходные, приносящие стабильный и нестабильный доход.

2.

Активы банка можно условно разделить на:

• работающие и

• неработающие

Важно отношение размещенных средств к привлеченным, чем выше этот показатель, тем лучше.

Итак, вспомним структуры активов ( уже писали, просто вспомним)

Работающие активы:

• Ссудная задолженность(срочная и просроченная, по кредитам юр.лицам, предпринимателям, частным лицам)

• Кредиты другим банкам и другим филиалам своего банка

• Государственные долговые обязательства (если они есть)

• Ликвидные ценные бумаги, купленные банком ( если они есть)

Неработающие активы:

• Денежные средства и счета в ЦБ

• Фонд обязательных резервов

• Драгоценные металлы

• Просроченная ссудная задолженность

• Неликвидные ценные бумаги и доли (если они есть)

• Дебиторская задолженность (нам должны)

• Основные средства и имущество

• Начисленные проценты по ссудам (по срочным и просроченным)

• Авансовые расходы

• Расчеты между банками и т. д.

По степени риска активы банка подразделяются на 6 групп (см.таблицу)

Группа активов	Подгруппы активов	Коэффициент риска, в %
1 группа	Касса и приравненные к ней средства Средства на корреспондентском счёте Средства на резервном счёте в ЦБ РФ	0,5 0,0 0,0
2 группа	Ценные бумаги Правительства РФ Ссуды, гарантированные Правительством РФ Ценные бумаги местных органов власти РФ Финансирование государственных капитальных вложений Здания, сооружения и другие основные фонды	10 15 20 25 25
3 группа	Кредиты другим банкам Краткосрочные ссуды (сроком до 1 года кроме гарантированных Правительством РФ) Факторинговые операции	25 30 50
4 группа	Долгосрочные ссуды (сроком более 1 года кроме гарантированных Правительством РФ) Лизинговые операции	50 60
5 группа	Ценные бумаги акционерных обществ и предприятий, приобретённые банком Другие права участия, приобретенные банком	70 80
6 группа	Просроченная задолженность по ссудам	100

Активы 3,4,5 групп считаются активами с повышенным риском.

Активы 6 группы относятся к сомнительной задолженности.

Чем выше степень риска актива, тем больше должна быть доходность данного вида актива.

3.

Система кредитования базируется на трех основных элементах:

1. Субъектах кредита

2. Обеспечении кредита

3. Объектах кредитования

Кредит как экономическое отношение всегда связано с риском, поэтому необходимо доверие между банком и клиентами, основанное на знании субъекта, объекта кредитования и обеспеченности кредита.

Субъектом кредитования может являться юридическое или физическое лицо, дееспособное и имеющее материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заёмщиком может выступать любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Объект кредитования – это вещь, под которую выдаётся ссуда и ради которой заключается кредитная сделка.

Одним из важнейших элементов системы кредитования является обеспеченность кредитов.

Обеспеченной (реальной) ссудой считается ссуда, под залог которой внесены ликвидные активы, имеющие стоимость, равную либо превосходящую стоимость самой задолженности; ссуда, имеющая страховое обеспечение, а также ссуда, имеющая поручительство.

Если стоимость обеспечения ссуды на момент её выдачи составляла не менее 60% стоимости самой ссуды, однако впоследствии её реальная стоимость отрицательно изменилась, либо реализация обеспечения представляется затруднительной, то ссуда считается недостаточно обеспеченной.

Необеспеченная ссуда – стоимость обеспечения составляет менее 60%.

Классификация банковских кредитов (см.таблицу)

Классификационный признак	Виды кредитов
1. По субъектам кредитования	Кредиты предприятиям и организациям Кредиты физическим лицам Кредиты другим банкам
2. По отраслевой направленности	Промышленные Торговые сельскохозяйственные межбанковские
3. По связи кредита с движением капиталов	Ссуда денег Ссуда капитала
4. По сфере применения	Кредиты в сферу производства Кредиты в сферу потребления
5. По срокам	До востребования Краткосрочные ( на срок не более 1 года) Среднесрочные ( от 1 до 6 лет) Долгосрочные ( более 6 лет)
6. По размеру процентной ставки	С рыночной ставкой С повышенной ставкой С льготной ставкой
7. По обеспечению	Необеспеченные Обеспеченные: Залоговые Гарантированные Застрахованные
8. По методам погашения	Погашаемые в рассрочку Погашаемые одновременно
9. По размеру	Крупные (размер кредита превышает 5% капитала банка) Остальные

4.

Ипотека — это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества. Обязательство должника может быть не только банковским, но и обязательством, основанным на купле-продаже, аренде, подряде, другом договоре, причинении вреда и т. п.

Ипотека характеризуется следующими отличительными чертами:

• Во-первых, ипотека, как и всякий залог, — это способ обеспечения надлежащего исполнения другого (основного) обязательства — займа или кредитного договора, договора аренды и т. д. Следовательно, ипотека базируется на основном обязательстве, так как без него она теряет смысл.

• Во-вторых, в качестве предмета ипотеки всегда выступает недвижимость. К недвижимому имуществу относятся земельные участки и все, что прочно с ними связано: предприятия, жилые дома, другие здания, сооружения.

• В-третьих, предмет ипотеки всегда находится во владении должника. Он же остается собственником, пользователем и фактическим владельцем этого имущества, но лишается права распоряжения им.

В случае неисполнения обязательства, обеспеченного ипотекой, кредитор вправе требовать продажи заложенного имущества с публичных торгов. При реализации имущества, заложенного по договору ипотеки, ипотечный кредитор имеет преимущества перед другими кредиторами в размере суммы, указанной в закладной.

Из сказанного следует, что можно выделить следующие принципы ипотеки:

• гласности, или публичности, — доступ каждого заинтересованного лица к информации, содержащейся в ипотечной книге;

• специальности — возможность установления ипотеки только к определенной недвижимости и в определенном объеме;

• достоверности — записи в публичных книгах означают, что в отношении данного имущества нет иных прав и правовых ограничений, кроме обозначенных;

• старшинства — преимущество одного закладного права перед другим в зависимости от времени внесения его в ипотечную книгу;

• бесповоротности — ипотека прекращается лишь в случаях, прямо предусмотренных в законе или договоре; неприменимости погасительной давности к занесенным в ипотечную книгу правам.

Таким образом, ипотечный кредит — это кредит, обязательство, возвращение которого обеспечено залогом недвижимого имущества (ипотекой).

Ипотечное кредитование — это целостный механизм реализации отношений, возникающих по поводу выдачи, продажи и обслужива­ния ипотечных кредитов.

Несмотря на интернациональный характер института залога недвижимого имущества, ипотека в разных странах имеет свое место и смысл.

Ипотечные кредиты классифицируются по различным признакам.

1. По объекту недвижимости:

- земельные участки;

- предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

- жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;

- дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;

2. По виду кредитора:

- банковские;

- небанковские.

3. По виду заемщиков:

- как субъектов кредитования:

- кредиты, предоставляемые застройщикам и строителям;

- кредиты, предоставляемые непосредственно будущему владельцу жилья;

- по степени аффилированности заемщиков кредиты могут предоставляться:

- сотрудникам банков;

- сотрудникам фирм — клиентов банка;

- клиентам риэлтерских фирм, клиенты;

- лицам, проживающим в данном регионе;

- всем желающим.

4. По способу рефинансирования.

Ипотечным кредитованием занимаются различные кредитные институты. Особенности их деятельности заключены в способе рефинансирования выдаваемых кредитов

5. По срокам кредитования.

Корреспондентские отношения банков.