1. Необходимость кредита

Кредит – это система экономических отношений, выражающаяся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду, на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и, как правило, за плату в виде процентов.

Вслед за деньгами кредит является гениальным изобретением человечества.

Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие – заемщик за счет дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей, существенно обновить и модернизировать производство.

Граждане, воспользовавшись кредитом, могут расширить свое дело либо приобрести сейчас те вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Тем не менее некоторые специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки средств, имущества, ресурсов (оценивают кредит отрицательно). За кредит надо платить, заемщик должен быть способен погашать не только кредит, но и проценты по нему.

2. Сущность кредита

И деньги, и кредит являются экономическими категориями, но между ними есть существенные отличия:

• Различается состав участников (деньги- продавец и покупатель, кредит – кредитор и заемщик)

• Отсрочка платежа

• Различие потребительских стоимостей (кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в кредите на определенное время)

• Отличается движение средств. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах. При кредите необходимо доверие. Credit – «верить» Для кредитной сделки возвратность является непременным условием.

3. Структура кредита

Объект кредитования – это тот предмет, ради которого совершается кредитная сделка.

Субъекты кредитования – кредитор и заемщик.

Кредитор для выдачи кредита должен положительно оценивать и объект кредитования, и заемщика. Кредитор может выдать в ссуду как собственные средства, так и заемные (банки именно так и поступают)

Не путать понятия должник и заемщик!

Передается ссужаемая стоимость – носит авансирующий характер.

4. Стадии движения кредита

Движение ссужаемой стоимости можно представить так:

Рк – Пкз – Ик – Вр – Вк - … - П кс,

Где Рк – размещение кредита

Пкз – получение кредита заемщиком

Ик – использование кредита

Вр – высвобождение ресурсов

Вк – возврат кредита

Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

5. Источники кредита

• Средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме амортизации;

• Часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.

• Предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятия и их технического уровня;

• Движение средств бюджетной системы (различных целевых фондов и резервов);

• Доходы и накопления населения.