Питання для самоперевірки

Тести:

1.У банківській практиці використовують такі методи оцінки кредитоспроможності позичальника:

а) система фінансових показників і коефіцієнтів;

б) аналіз грошового потоку;

в) визначення класу надійності клієнтів – позичальників комерційного банку;

г) всі перераховані методи правильні.

2. Для покриття можливих збитків за кредитними операціями комерційних банків створюються такі резерви:

а) стандартний резерв, розрахунковий резерв;

б) загальний резерв, спеціальний резерв;

в) спеціальний резерв;

г) загальний резерв, страховий резерв.

3. Кредитні операції, за якими кредитний ризик є незначним і становить 2 % чистого кредитного ризику, класифікують на:

а) стандартні;

б) під контролем;

в) субстандартні;

г) сумнівні та безнадійні.

4. До основних кількісних показників оцінки фінансового стану позичальника – фізичної особи належать:

а) сукупний чистий дохід;

б) накопичення на рахунках в банках;

в) коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність позичальника і його можливості виконати зобов’язання за кредитом;

г) всі відповіді правильні.

5. Валовий кредитний ризик для банку - це:

а) загальна заборгованість за кредитними операціями;

б) безнадійна кредитна заборгованість;

в) сумнівна та безнадійна кредитна заборгованість;

г) нестандартні кредити.

Тема №9 "Операції з векселями"

Характеристика та види векселів.

Класифікація банківських операцій з векселями.

Кредитні операції банків у сфері вексельного обігу.

Врахування та перерахування векселів.

Кредит під заставу векселів.

Авалювання та акцептування векселів банками.

Інкасування векселів.

Виконання банками функції особливо платника.

Література: 1,2,4,8,10,20,24,26,27,28,30,32,33,34,35;

Методичні вказівки.

Вексельні правовідносини в Україні регулюються спеціальним вексельним законодавством, котре ґрунтується на Уніфікованому Законі про переказний та простий вексель. Особливості обігу векселів в Україні регламентує Закон України «Про обіг векселів в Україні від 05.04.2001р..

Вексель - цінний папір, який засвідчує безумовне грошове зобов'язання векселедавця сплатити після настання строку визначену суму грошей власнику векселя (векселетримачу). Згідно законодавства існують лише два види векселів: простий і переказний.

Простий вексель (соло-вексель) — це вексель, що містить просте і нічим не обумовлене зобов’язання векселедавця (боржника) сплатити певну суму векселедержателю (кредитору) або наказу.

Переказний вексель (тратта-вексель) — це вексель, що містить простий і нічим не обумовлений наказ (пропонування) векселедавця (трасанта) третій особі (трасату-платнику) сплатити певну суму векселедержателю або за його наказом.

Слід звернути увагу на те, що у сфері вексельного обігу банки України можуть здійснювати кредитні, торговельні, гарантійні, розрахункові, комісійні та довірчі операції. Крім цього, банки можуть виступати емітентами векселів.

Кредитні - це операції, що супроводжуються наданням або залученням грошових коштів проти векселів або під забезпечення векселями.

Торговельні - це операції з вкладення або залучення грошових коштів під векселі за ціною, що встановлюється у відсотках до номіналу векселя. Це купівля векселів банком і продаж векселів банком.

Гарантійні - це операції, що супроводжуються взяттям банком на себе зобов'язань платежу за векселями з умовою відкладення, тобто оплатити вексель при настанні певних обставин і в обумовлений строк. До таких операцій банків з векселями належать: авалювання векселів; видачу гарантій на забезпечення оплати векселів, отримання гарантій за векселями, за якими банк виступає емітентом індосантом або платником.

Розрахункові - це операції з оформленням заборгованості за векселями і операції з розрахунків з використанням векселів.

Комісійні та довірчі операції – це операції, пов’язані з інкасуванням векселів, доміциляцією векселів, оплатою векселів, в яких банк виступає особливим платником – доміціліантом, зберіганням векселів, купівлею, продажем та обміном векселів за дорученням клієнтів.

Згідно законодавства під час проведення операцій з векселями банк бере на себе такі види ризиків: кредитний, ризик ліквідності, процентний, операційний.