Питання для самоперевірки

1. Чому виникла необхідність кредиту? У чому його суть.

2. Назвіть форми і види кредиту.

3. Які функції виконує кредит?

4. Які види етапів кредитування ви знаєте? У чому їх суть.

5. Дайте визначення:

• кредитного ризику;

• кредитної лінії;

• пролонгації кредиту;

• кредитоспроможності;

• суб’єктів кредиту;

• об’єктів кредиту.

6. Як формується резерв на можливі витрати за кредитами комерційних банків?

7. З якою метою проводиться аналіз показників кредитоспроможності клієнтів банків?

8. Як визначити:

• коефіцієнт поточної ліквідності;

• коефіцієнт миттєвої ліквідності;

• періоди погашення дебіторської і кредиторської заборгованості.

Тема №8 "Операції з надання і погашення кредитів"

Особливості механізму надання та погашення окремих видів кредитів.

Консорціумні та паралельні кредити .

Споживчий кредит.

Кредити під цінні папери.

Контокорентний кредит.

Іпотечні кредити.

Кредитний ризик і методи управління ним.

Порядок формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків.

Література: 1,2,5,24,26,27,28,29,30,32,33,34,35;

Методичні вказівки.

Кредитування клієнтів банки здійснюють з урахуванням певних особливостей, притаманних окремим видам позик. Найсуттєвішими є особливості надання та погашення таких кредитів: під заставу цінних паперів, контокорентного, споживчого й іпотечного.

Позики під заставу цінних паперів – зручна форма кредитних відносин між кредитором і позичальником, бо вони ґрунтуються на порівняно нескладній операції прийняття до застави й визначення вартості цінних паперів. Витрати на зберігання такої застави – незначні, оскільки цінні папери зберігаються в банку на окремому рахунку «депо». Одержувачем кредиту може бути будь-яке платоспроможне підприємство, якому на правах власності належать цінні папери зовнішніх емітентів, тобто інших банків, підприємств, органів державної влади.

Контокорентний кредит надається в національній або іноземній валюті відповідно до потреб клієнта в обсязі, що не перевищує встановленого ліміту. Для цього клієнту відкривається контокорентний рахунок (поточний рахунок з овердрафтом). На ньому щоденно відображаються всі платежі клієнта й надходження на його адресу коштів.

Споживчі кредити надаються виключно в національній валюті фізичним особам – громадянам України. Однією з форм споживчого кредитування є кредитна картка. Умовою їх одержання є платоспроможність клієнта.

Іпотечний кредит – це довгострокові позики, що їх надають банки під заставу нерухомості (землі і будівель виробничого й житлового призначення). Застава нерухомого майна передбачає укладання угоди про іпотеку у вигляді заставної. Угода про іпотеку підлягає державній реєстрації.

Кредитний ризик визначається ймовірністю того, що позичальник не зможе або не захоче виконати свої зобов’язання згідно з кредитною угодою.

Дуже важливим заходом, спрямованим на покриття можливих втрат від кредитного ризику, є створення загального та спеціального резервів. Частина цих резервів формується одночасно з наданням кредиту, а частина – при виникненні проблемних позик.

Для розрахунку резервів на покриття можливих втрат за кредитними операціями визначається чистий кредитний ризик (в абсолютних показниках) шляхом зменшення валового кредитного ризику, класифікованого за ступенями ризику, на вартість прийнятого забезпечення.