Тема №3 "Операції з формування ресурсів комерційного банку"

Загальна характеристика банківських ресурсів.

Загальна характеристика депозитних операцій.

Порядок відкриття депозитного рахунку.

Класифікація депозитів фізичних осіб.

Порядок здійснення операцій з ощадними вкладами.

Умовні та заставні депозити.

Банківський вексель.

Роль міжбанківського кредитування та характеристика ринку міжбанківських

кредитів.

Недепозитні операції банків.

Практика здійснення операцій з міжбанківського кредитування.

Формування статутного фонду банків шляхом емісії цінних паперів.

Література: 1,2,9,19,24,26,27,28,30,32,33,34,35;

Методичні вказівки.

Для комерційних банків депозити і вклади - головний вид пасивів.

Депозитні операції - це операції банків із залучення коштів юридичних і фізичних осіб на вклади на визначений термін або до запитання.

Для банківської практики характерна така класифікація депозитів:

• депозити до запитання;

• строкові депозити;

• ощадні вклади населення;

• цінні папери.

За економічним значенням депозити можуть бути активними і пасивними.

Депозитний сертифікат - це різновид строкових депозитів.

Заощадження населення, вкладені на різноманітні види вкладів, складають

майже дві третини загальної суми банківських депозитів.

Слід звернути увагу на класифікацію депозитів фізичних осіб. Технологія здійснення вкладних операцій у банках має свої особливості залежно від умов вкладу, рівня автоматизації і програмного забезпечення. Потрібно звернути увагу на відкриття рахунка для вкладу, порядок нарахування відсотків за вкладними операціями.

Необхідно показати роль міжбанківського кредиту, структуру ринку міжбанківських кредитів.

Рейтинг комерційного банку складається з багатьох чинників, одним з яких є його ліквідність.

Ліквідність банку – це здатність забезпечити своєчасне виконання власних зобов'язань, що визначається з балансуванням активів і пасивів банку. Одним із способів дотримання ліквідності банків є можливість одержання кредитів у інших банках.

Слід звернути увагу на формування статутного фонду банків шляхом емісії цінних паперів. В Україні більшість банків організовано у вигляді акціонерних товариств. Частка внесків акціонерів банків забезпечується цінними паперами - акціями.

Види акцій:

• прості і привілейовані;

• іменні і на пред’явника.

Необхідно засвоїти порядок здійснення комерційними банками емісії

цінних паперів, розміщення акцій та їх обіг.

Питання для самоперевірки

1. Що таке пасивні операції комерційних банків, яке їх значення?

2. Які операції називаються депозитними?

3. Чим вигідні строкові депозити банку і клієнту?

4. Як ви розумієте поняття ощадні вклади?

5. Яку роль відіграє міжбанківський кредит для комерційного банку?

6. Які види акцій акціонерного комерційного банку ви знаєте?

7. Який порядок здійснення банком емісії цінних паперів?

8. Який порядок нарахування відсотків за строковими депозитами?

Тема №4 "Операції з обслуговування платіжного обороту"

Основні принципи безготівкових розрахунків.

Форми безготівкових розрахунків.

Розрахунки платіжними дорученнями.

Розрахунки платіжними вимогами - дорученнями.

Розрахунки акредитивами.

Розрахунки чеками.

Розрахунки векселями.

Література: 1,2,11,13,14,24,26,27,28,30,32,33,34,35;

Методичні вказівки.

При вивченні даної теми студенти повинні детально ознайомитися з інструкцією НБУ "Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті" затвердженою постановою Правління НБУ № 135 від 29.03.01. Необхідно звернути увагу на основний принцип безготівкового обороту; на те, що платежі здійснюються банками за дорученням клієнта шляхом списання коштів із його рахунка і зарахуванням їх на рахунок юридичної особи, вказаної клієнтом.

Назвати основні форми безготівкових розрахунків, вимоги, що ставляться до оформлення платіжних документів.

Необхідно звернути увагу на особливості оформлення платіжних доручень та на розрахунки між клієнтами різних банків:

• розрахунки платіжними - дорученнями, що гарантовані банком;

• розрахунки в порядку планових платежів;

• особливості оформлення вимог – доручень;

• вид акредитивів, відкриття акредитива;

Контроль за виконанням умов акредитива:

• правила оформлення розрахункових чеків;

• поповнення ліміту чекової книжки;

• порядок проведення розрахунків при здійсненні разового заліку за рішенням центральних органів влади;

• розрахунки векселями.

Потрібно засвоїти:

• необхідність і види міжбанківських розрахунків;

• кореспондентські відносини між кредитними установами;

• порядок відкриття кореспондентських рахунків;

• організацію розрахунків через мережу розрахункових палат НБУ;

• здійснення міжбанківських розрахунків через систему електронних платежів (СЕП);

• моделі обслуговування консолідованих (єдиних) кореспондентських рахунків комерційних банків у СЕП;

• порядок здійснення міжбанківських розрахунків через прямі кореспондентські відносини;

• правову основу для безспірного і безакцептного списання коштів з кореспондентських рахунків комерційних банків.