8. Прогноз динамики основных производственно- финансовых показателей работы комплекса

Прогноз динамики основных производственно-финансовых показателей Ком-плекса, разработанный на базе современной вычислительной техники (програм-мно-математическое обеспечение акад. Шарапатюка А.В.) в строгом соответствии с современными методиками UNIDO, представлен в табл. 14.

Таблица 14

Прогноз динамики основных производственно-финансовых показателей Комплекса, тыс.грн.

Ф И Н А Н С О В Ы Е П О К А З А Т Е Л И	Г о д ы р а б о т ы К о м п л е к с а
	2006	2007	2008	2009	2010	2011
1. Инвестиции (всего)	7880	-	-	-	-	-
1.1. Кап. Строительство	7540*	-	-	-	-	-
1.2. Оборудование	127* 213	-	-	-	-	-
2. Получение кредита	213	-	-	-	-	-
3. Доходы (всего)	-	4377	6852	10422	13659	16457
3.1. Погр.-выгр.автомашин	-	400	639	964	1253	1497
3.2. Хранение грузов	-	854	1216	1897	2542	3131
3.3. Торговля (всего)	-	3123	4997	7561	9864	11829
4. Расходы (всего)	-	4053	5725	8348	10333	12103
4.1. Электроэнергия	-	21	34	51	66	79
4.2. Вода холодная	-	3	3	3	4	4
4.3. Вода горячая	-	69	71	73	75	78
4.4. Отопление	-	28	28	28	28	28
4.5. Зарплата	-	504	554	610	670	737
4.6. Начислен. на зарплату	-	156	172	189	208	228
4.7. Текущий ремонт	-	-	-	330	330	330
4.8. Поставки для оптовой торговли	-	1767	2828	4277	5579	6692
4.9. Поставки для розничн. торговли	-	783	1253	1897	2476	2967
4.10. Амортизационные отчисления	-	434	446	458	470	470
4.11. Аренда, плата за землепользов-е	-	57	57	57	57	57
4.12. Реклама и PR	-	88	137	208	273	329
4.13. Возврат кредита	-	71	71	71	-	-
4.14. Выплата %% по кредиту	-	17	11	6	-	-
4.15. Прочие, особо не поименован.	-	55	60	90	97	104
5. Долг по кредиту	-	142	71	-	-	-
6. Налогооблагаемая прибыль	-	324	1127	2074	3326	4354
7. Налоги	-	94	327	601	965	1263
8. Распределяемая прибыль	-	230	800	1473	2361	3091
9. Ликвид. стоимость (всего)	-	7643	7578	7648	7859	8170
9.1. Банк.счет «аммортизация»	-	434	923	1483	2116	2819
9.2. Ликвид. стоимость кап. строений	7540	6937	6382	5871	5402	4970
9.3. Ликвид ст-ть оборуд-я	314	251	201	161	129	103
9.4. Ст-ть интеллект. собственности	-	21	72	133	212	278

Примечания: 1. В графах «Инвестиции» (1.1 и 1.2) * отмечены уже произве-денные поставки и платежи на момент разработки данного бизнес-проекта. Все остальные показатели рассчитаны на конец текущего года.

2. Динамика затрат на электроэнергию рассчитана пропорционально увели-чению грузопереработки (т.е. по отношению к самой энергозатратной сфере деятельности), что привело в среднем к завышению затрат по данной статье в пределах 12–24 %% (что полностью соответствует выбранной концепции бизнес-проекта).

3. Динамика затрат на зарплату, холодное и горячее водоснабжение уста-новлена на уровне 3 % в год (пропорционально увеличению численности персо-нала). При этом динамика роста ФЗП планируется на уровне 10 % для обеспе-чения среднего роста уровня зарплат не ниже 7 % в год (с учетом премий эта величина должна составить не менее 20–23 %% в год.

4. Текущий ремонт и помещений в первые два года (2007 и 2008 годы) не производится ввиду их новизны, начиная с 2009 года на текущий ремонт преду-сматриваются расходы в размере 5 % балансовой стоимости кап. соору-жений, т.е. 330 тыс.грн./год.

5. Динамика роста зарплаты 10 % (опережает плановый рост доходов в 4-5 раз) на первый взгляд кажется несколько завышенной. Однако только такая стратегия кадрового менеджмента позволит гарантировать эффективный отбор и стабилизацию кадров, что, в свою очередь, должно позволить реализовать колоссальные резервы, заложенные в данный проект.

6. Прочие особо непоименованные расходы определяются в размере 7 % от затрат по п.п. 4.1–4.7.

7. Расходы на рекламу и PR составят 2 % от валового дохода.

8. Банковский счет «амортизация» рассчитывался из условия 11 % ставки банка за пользование данными накоплениями (по аналогии со срочным вкла-дом).

9. Стоимость интеллектуальной собственности определялась по самым про-стым методикам, как % от распределяемой прибыли. Для предприятий данной сферы и подобного масштаба она может колебаться от 3 до 12 %% и более (в редких случаях при одновременном соблюдении 3-х условий:

• удачного месторасположения Комплекса в коммерчески активной зоне;

• эффективной системе кадрового и технико-технологического обеспечения;

• поставок продукции, пользующейся повышенным спросом;

• наличием хороших долгосрочных связей с производителями-поставщи-ками продукции, позволяющим получать данную продукцию по макси-мально низким ценам (позволяющим «накручивать» продажную цену на мелкий опт – более 29-30 %, на розницу – более 38 %).

В данный момент можно утверждать, что в полной мере выполнено первое из вышеперечисленных условий и частично – второе: создано уникальное (за счет устройства грузового съезда, планировочных решений и системы тепло-энерго-обеспечения) технико-технологическое обеспечение. В рамках выбранной идеоло-гии бизнес-планирования – «минимизации рисков» – к расчетам принята величи-на эквивалентная 9 % распределяемой прибыли за прошедший год.

10. Ликвидационная стоимость кап. строений рассчитывалась из условия их морального и физического износа 8 % в год, оборудования – 20 %.

Приведенные в табл. 14 расчеты и их аргументация бесспорно позволяют рекомендовать реализацию данного бизнес-проекта.