Вступ
Для покращення ситуації в економіці України потрібен новий ринковий,а не політичний, підхід до кожної ланки. Однією з таких ланок, чи не найважливішою, є банківська система, діяльність якої істотно підвищує ефективність виробництва, сприяє розвитку продуктивності суспільної праці. Банківська система України переживає не найкращі часи. Недосконалість законодавчої бази зменшує ефективність реалізації банківських операцій. Особливо це стосується кредитних операцій, а в кінцевому підсумку це впливає на стан розвитку народного господарства України через механізм кредитування.
Зародження банківської справи почалося з діяльності середньовікових "мінялів" Північної Італії, Німеччини. Поняття "банк" походить від італійського слова "Вапсо" (лавка, конторка, торговий стіл). Сам факт появи окремих кредитних установ, які надають клієнтурі різні послуги по прийому вкладів і наданню кредитів, не дає права говорити про становлення в тій чи іншій державі кредитної системи. Кредитна система - це внутрішньо організована, взаємозв'язана, об'єднана спільними цілями і задачами сукупність кредитних установ конкретної держави.
Кредитно-банківські установи багато авторів називають "нервовими вузлами", "мозком", що задають імпульси розвитку господарства, "серцем економіки", що перекачує в народному господарстві кров особливого роду - гроші.
Чим же викликані такі високі оцінки кредитно-банківської системи?
По-перше, тим, що з допомогою кредиту банки збирають тимчасово вільні грошові капітали і доходи населення і перетворюють його із бездіючого в діючий, функціонуючий капітал.
По-друге, ця діяльність банків приносить реальну користь всім зацікавленим сторонам. Вкладники, будучи кінцевими кредиторами, отримують певний дохід, що дозволяє не лише зберегти свої кошти від інфляції, але й одержати ще певний "навар". Позичальники отримують доступ до крупного грошового капіталу на досить тривалий термін з метою реалізації своїх проектів. Банки також отримують прибуток від цих операцій, оскільки, як правило, вони видають позики під більш високі проценти в порівнянні з тими, які виплачуються за вкладами.
По-третє, здійснюючи цілеспрямований відбір майбутніх позичальників і надаючи позики лише тим з них, хто в змозі найефективніше інвестувати одержану позику і отримати найбільшу віддачу, банки стимулюють впровадження нової техніки і технології, прогресивні структурні зсуви в економіці.
Ефективне кредитування на сьогоднішній день - це одне з найважливіших та актуальних завдань банківської системи. Для кожної кредитно-фінансової установи кредитна робота є одним із провідних напрямків діяльності, адже основну частину їх доходів становлять проценти, одержані по кредитних операціях. Але ще далеко не все зроблено в реформуванні банківської системи України, її побудові з врахуванням власного та західного досвіду. Тому більш детальне вивчення процесів кредитування, видів банківського кредиту надасть змоги уникнути великих кредитних ризиків та помилок при діяльності банківської системи.
Вище зазначені проблеми та аспекти розвитку фінансово-кредитних відносин обумовили вибір теми курсового проекту.
Метою курсової роботи є оцінка ефективності кредитних відносин для банку. Мета реалізується за допомогою вирішення наступних завдань:
-дослідження теоретичних аспектів кредитних відносин,
-викладення основних положень та принципів кредитування,
-оцінка кредитних ризиків,
-дослідження фінансового стану позичальника,
-вивчення процесу формування процентної банківської ставки,
-розробка заходів та рекомендацій по підвищенню ефективності кредитних відносин.
2. Аналіз кредитних відносин та їх ефективності
2.1. Загальна характеристика аппб "Аваль"
За визначенням МВФ та НБУ банк "Аваль" зайняв провідне місце серед найбільших банків України і фактично набув статусу банку загальнонаціонального значення.
АППБ "Аваль" бере участь у важливих державних проектах, разом з іншими підставляє плече для вирішення найгостріших соціальних проблем.
Правління банку докладає всіх зусиль, аби в малосприятливому середовищі продемонструвати високу надійність.
Правління висунуло перед усіма підрозділами АППБ "Аваль" такі вимоги:
збереження конкурентних позицій банку в усіх регіонах;
нормування та диверсифікація ресурсної бази за рахунок залучення залишків коштів інших юридичних осіб, поточних та строкових депозитів фізичних осіб;
проведення ефективної відсоткової політики щодо залучення та розміщення ресурсів;
підвищення якості та доходності кредитного портфеля;
нарощування валютної позиції;
підтримання необхідного рівня ліквідності;
формування строкових резервів за кредитними ризиками;
виконання бюджету.
Однією із сталих характеристик АППБ "Аваль" є динаміка зростання його капіталізації. Це забезпечує підвищення інвестиційного потенціалу, неухильне розширення операцій із різними групами клієнтів, зміцнює довіру до банку. Акції банку розповсюджуються у відкритому продажу й користуються попитом у населення України.
Загальна кількість акціонерів АППБ "Аваль" - 154717 фізичних та юридичних осіб України, фізичним особам належить 65,42% статутного капіталу. Найбільшими акціонерами і стратегічними партнерами банку є Пенсійний фонд України, ДПЕЗ "Укртелеком" та ДППЗ "Укрпошта".
Динаміка зростання статутного капіталу банку представлена на графіку 1.
Банк "Аваль" пропонує скористатися широкою мережею послуг, які надає клієнтам. Однією з таких послуг є "Аваль-пейдж", підключившись до якої ми зможемо отримувати інформацію про залишки по рахунках на пейджер чи мобільний телефон (SMS).
Послуга "Аваль-ТелеВойс" - це телефонна інформаційна система, яка дозволяє отримати необхідну інформацію в автоматичному режимі, без участі оператора.
.
Послуга "Аваль-ТелеВойс" дуже проста і здійснюється додатковим набором цифр. Фізичні особи, скориставшись цією послугою, можуть дізнатися про курси валют Національного банку і банку "Аваль", а також отримувати інформацію про рух коштів на картковому рахунку.
Серед послуг слід виділити таку, як електронний ваучер - це таємний доступ до послуги, який зазначено на паперовому чеку. Після введення коду до відповідної системи Ви отримаєте/поповните обрану передплачену послугу. Електронний ваучер є зручним носієм таємного коду аналогічний пластиковій картці доступу до передплачених послуг.
З'явилася нова унікальна можливість збереження та захисту власних коштів. Акціонерний поштово-пенсійний банк "Аваль" пропонує нову послугу: продаж фізичним особам - резидентам і нерезидентам - банківських золотих злитків 999,9 проби вагою 1, 2, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500 і 1000грамів та 1 унція (31,1035 грамів). Основні переваги операцій з банківськими металами:
реальна можливість і найнадійніший спосіб захисту ваших коштів від інфляції, оскільки ні гривня, ні іноземна валюта не захищені від обвалів;
банківські злитки компактні, займають мало місця та зручні для транспортування;
про купівлю банківського золота не потрібно звітувати перед державними органами;
банківські злитки, на відміну від паперових грошей, не згорять при пожежі і не попсуються.
Зберігач АППБ надає юридичним особам усіх форм власності та фізичним особам на підставі договорів про відкриття й обслуговування рахунків у цінних паперах повний комплекс депозитних послуг:
відкриття рахунку для обліку цінних паперів (як для корпоративних, так і для державних) клієнта, депонованих у зберігача цінних паперів;
відповідальне збереження цінних паперів;
надання власникам цінних паперів виписок після кожної проведеної операції і надання звітів про оборот цінних паперів за будь-який запитуваний період;
повідомлення клієнту про всі корпоративні дії елемента, цінні папери якого обліковуються на рахунку клієнта, повідомлення клієнту будь-якої інформації, отриманої від елемента чи реєстратора;
участь у зборах акціонерів за дорученням клієнта;
отримання доходу за цінними паперами, що зберігаються у Зберігача, з подальшим їх перерахуванням за дорученням клієнта на його рахунки або виплатою готівки у касі для фізичних осіб;
поставка цінних паперів проти платежу.
Банк "Аваль" визнаний уповноваженим банком Пенсійного фонду з виплатами пенсій і грошової допомоги у всіх регіонах України. Сьогодні пенсії через банк "Аваль" одержують більше 475 тисяч пенсіонерів по всій країні.