Контрольные вопросы
1. Назовите особенности ссудного капитала.
2. Дайте определение цены кредита.
Дайте сравнительную характеристику банковскому и коммерческому кредитам.
Задание для самостоятельной работы
Смоделируйте и проанализируйте ситуации погашения кредита единовременно и в рассрочку.
Законодательные основы деятельности современного банка.
Общая характеристика современного банковского законодательства.
Структура Федерального закона «О Центральном банке РФ» (Банка России).
Структура Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Классификация операций банка в соответствии с банковским законодательством.
Банковская тайна.
«1»
В интересах обеспечения хозяйственной деятельности государство стремиться к регламентации деятельности банков, стараясь подчинить их интересам развития экономики в целом, инициировать создание объединений банков, новых кредитных учреждений, способных финансировать государственные программы развития отраслей и регионов.
Любое государство заинтересовано в крупных и сильных банках и не хочет их банкротства, т.к. это вызывает сокращение финансовой помощи, замедление экономического оборота, негативно сказывается на экономическом ритме страны.
Законы, относящиеся к банковскому сектору, содержат юридические нормы, которые, с одной стороны, должны содействовать банковской активности, с другой стороны – сдерживать банки там, где это мешает государству в экономическом регулировании.
Современное банковское законодательство можно разделить на три яруса:
Законы о ЦБ и законы, регулирующие деятельность отдельных КБ;
Законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и затрагивающих банковскую деятельность;
Законы всеобщего действия.
Первый ярус содержит два блока:
а) законы о ЦБ – блок банковских законов регулирует деятельность отдельных кредитных институтов;
б) законы, регулирующие деятельность отдельных кредитных институтов – блок банковских законов охватывает положение, регулирующие кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и др.
Это законы, регулирующие как деятельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций.
Второй ярус – выступают законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность - законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях.
Это законы, регулирующие деятельность финансово-промышленных компаний, инвестиционных фондов и др.
Третий ярус – законы всеобщего действия, например: Конституция как главный закон страны, Гражданский кодекс, хозяйственное право. Также в структуре банковского законодательства присутствуют инструкции, положения, распоряжения и разъяснения ЦБ РФ.
Закон о Банке России и закон о банках и банковской деятельности впервые были приняты в 1990 г. и являлись законами РСФСР (Закон РСФСР от 02.12.1990 № 394-1 «О ЦБ РСФСР (Банке России) и Закон РСФСР от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности в РСФСР»). Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятельность банков, появилась в 1995 и 2002 г.г. Это ФЗ «О ЦБ РФ» от 26.04.1995 г. № 35-ФЗ и ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 21.03.2002 г.
«2»
Структура ФЗ «О ЦБ РФ» выглядит следующим образом:
Глава 1. Общие положения.
Глава 2. Капитал Банка России.
Глава 3. Органы управления Банка России.
Глава 4. Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления.
Глава 5. Отчетность Банка России.
Глава 6. Организация налично-денежного обращения.
Глава 7. Денежно-кредитная политика.
Глава 8. Операции Банка России.
Глава 9. Международная и внешнеэкономическая деятельность.
Глава 10. Банковское регулирование и надзор.
Глава 11. Взаимоотношения с кредитными организациями.
Глава 12. Организация безналичных расчетов.
Глава 13. Принципы организации Банка России.
Глава 14. Служащие Банка России.
Глава 15. Аудит Банка России.
В ФЗ «О ЦБ РФ» просматривается идея обеспечения стабильность банковской системы, в т.ч. посредством, осуществления постоянного надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ.
Законом устанавливаются новые обязательные нормативы: предельный размер неденежной части уставного капитала, размеры валютного, процентного и иных рисков, минимальный размере резервов, создаваемых под высокорисковые вложения и др.
«3»
Структура ФЗ «О банках и банковской деятельности» имеет следующий вид:
Глава 1. Общие положения.
Глава 2. Порядок регистрации кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских операций.
Глава 3. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций.
Глава 4. Межбанковские отношения и обслуживание клиентов.
Глава 5. Филиалы, представительства и дочерние организации кредитной организации на территории иностранного государства.
Глава 6. Сберегательное дело.
Глава 7. Бухгалтерский учет в кредитных организациях.
Этим законом определены основные понятия:
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законодательством.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».
«4»
С позиции законодательства банковские операции подразделяются как чисто банковские, дополнительные и небанковские операции (см. рис.).
Рис. Классификация операций банка в соответствии с банковским законодательством.
«5»
В ФЗ «О банках и банковской деятельности» предусмотрены вопросы защиты прав клиентов, в т.ч. банковская тайна. Объектами банковской тайны являются сведения об операциях, счетах и вкладах клиентов. Это затрагивает широкий перечень операций, в т.ч.:
привлечение вкладов (депозитов);
предоставление кредитов;
осуществление расчетов по поручению клиентов;
открытие и ведение счетов клиентов;
покупка, продажа, хранение ценных бумаг и управление ими;
выдача поручительства, гарантии за третьих лиц и др.
К банковской тайне также относится сведения о личности клиентов, корреспондентов и лиц, упомянутых в контракте с банком. Это значит, что реквизиты клиента составляют также содержание банковских операций и являются банковской тайной. В Уставе Государственного банка Российской империи было записано, что надо хранить в тайне все, касающееся вверяемых банку частных коммерческих дел и счетов.
Нарушение банковской тайны состоит в раскрытии информации без согласия клиента или в использовании ее банковским служащим в своих интересах. Такие действия могут причинить моральный и материальный вред клиенту, за что банк несет ответственность перед клиентом в соответствии с договором по закону.
Обязанность сохранения банковской тайны возложена законом на всех служащих банков независимо от их должности.