Ё т Роль кредита в развитии экономики.

1. Кредит как форма движения ссудного капитала. Источники ссудного капитала.

2. Принципы кредитования.

3. Функции кредита.

4. Формы кредита и его виды.

«1»

Ссудный капитал - совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процентов.

Для более полного понимания сущности ссудного капитала необходимо, прежде всего, определить характерные особенности, отличающие его от капиталов промышленного и торгового.

Особенности ссудного капитала

1. Ссудный капитал как капитал-собственность, владелец которого передаёт, продаёт, заёмщику не сам капитал, а лишь право на его времен­ное пользование (например, по закону большинства стран товары, получаемые на условиях ещё непогашенного кредита, и находящиеся на складе обанк­ротившегося заёмщика, не подлежат реализации, а возвращаются кредитору без учёта очерёдности его финансовых требований).

2. Ссудный капитал как своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться за­ёмщиком, обеспечивая ему прибыль (часть её используется для выплаты ссудного процента).

3. Специфическая форма отчуждения ссудного капитала, процедура пе­редачи которого от кредитора заёмщику всегда имеет временной характер в части механизма оплаты (при обычной сделке стоимость товара оплачивается немедленно, кредитные же ресурсы и плата за их пользование чаще всего возвращаются лишь через определённое время).

4. Особенности движения ссудного капитала, который, в отличие от промышленного и торгового, на стадии передачи от продавца к покупателю обычно находится лишь в денежной форме.

Источники ссудного капитала

1. Временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым пос­редникам для последующего вложения и извлечения прибыли. Эти средства фиксировались на депозитных счетах в соответствующих кредитных организациях и обеспечивали своим первоначальным владельцам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам. Этот источник не потерял своей актуальности и в современных условиях.

2. Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота про­мышленного и торгового капиталов.

Основные причины подобного высвобождения:

а) несовпадение времени реализации произведённой продукции со сроками фактического осуществления затрат на приобретение сырья, мате­риалов, выплату заработной платы;

б) постепенное снижение стоимости основных фондов и вытекающая отсюда необходимость форми­рования амортизационного фонда как резерва денежных средств;

в) образование, нераспределённого остатка прибыли с момента ее фор­мирования (в форме дивидендов, обычно выплачиваемых по завершении расчётного года);

Указанные средства аккумулируются, как правило, на расчётных счетах юридических лиц в обслуживающих их кредитных организациях.

«2»

1. Возвратность - этот принцип выражает необхо­димость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заёмщиком. Он находит своё практическое выражение, в погашении конкретной ссуды путём перечисления соответствующей суммы денежных средств, на счёт предоставившей её кре­дитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ре­сурсов банка как необходимого условия продолжения его устойчивой деятельности.

2. Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое время, а в точно определённый срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение условия является для кредитора основанием для применения к заёмщику экономических санкций в форме увеличения процента, а при дальнейшей отсрочке (больше 3-х месяцев) - предъявление финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заёмщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их пользование. Ставка ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Цена кредита отражает общее соотношение, спроса и предложения на ры­нке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:

1) цикличности развития рыночной экономики; 2) темпов инфляции;

3) ситуации на международном кредитном рынке;

4) динамики денежных накоплений физических и юридических лиц;

5) сезонности производства.

4. Принцип обеспеченности кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заёмщиком принятых на себя обязательств и находит практическое вы­ражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог.

5. Целевой характер кредита. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдава­емой ссуды. Нарушение может стать основанием для досрочного отзыва кредита.

6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со. стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заёмщиков. Практическая реализация зависит как от индивидуальных интересов банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей и сфер деятельности (малый бизнес).

«3»

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, от­качивающего временно свободные финресурсы из одних сфер хозяйстве­нной деятельности и направляющего их в другие.

2. Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции вы­текает из экономической сущности кредита источником, которого высту­пают финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временный разрыв между поступ­лением и расходованием денежных средств может определить недостаток финресурсов. Именно поэтому получили распространение ссуды на воспол­нение недостатка собственных оборотных средств.

3. Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабиль­ности развития экономики. Заёмные средства позволяют обеспечить допол­нительную прибыль.

4. Обслуживание товарооборота. Вводя в сферу денежного обращения векселя, чеки, кредитные карточки кредит обеспечивает замену наличных расчётов безналичными, что уско­ряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках (активную роль играет коммерческий кредит).

5. Ускорение НТП. Наиболее наглядно роль кредита может быть отслежена на примере процесса финансирования дея­тельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции.

Необходим кредит и для осуществления инновационных процессов.

«4»

1. Банковский кредит предоставляется специализированными кредитно-финансовыми организациями. В роли заёмщика выступают юридические лица. Инструментом кре­дитных отношений является кредитный договор (соглашение).

Краткосрочные ссуды используются для собственных основных средств. Средний срок погашения шесть месяцев. В современных условиях срок 1 месяц, ставка процента обратно пропорциональна сроку возврата;

Среднесрочные ссуды – на срок до 1 года на цели производственного и коммерческого характера, наибольшее распространение получили в аграрном секторе.

Долгосрочные ссуды – используются в инвестиционных целях. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства. Средний срок их погашения обычно от 3-х до 5-ти лет, но может достигать 25 и больше. В России на стадии перехода к рыночной экономике практически не исключается из-за общей экономической нестабильности и меньшей доходности в сравнении с краткосрочными кредитными операциями.

2. Коммерческий кредит – одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Основная цель этой формы кредита – ускорение процесса реализации товаров, согласно извлечению заложенной в них прибыли.

Инструментом коммерческого кредита является вексель.

Простой вексель содержит прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору.

Переводной (тратта), представляет письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу, либо предъявителю векселя.

Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме.

3. Потребительский кредит – кредитование физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специальные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В России только получает распространение (кредит под залог недвижимого имущества – жилье).

4. Государственный кредит – в роли кредитора государство, через ЦБР производит кредитование отраслей, коммерческих банков.

5. Международный кредит – в роли кредитора выступают международный валютный фонд и международный банк развития и реконструкции.

6. Ростовщический кредит в России выдается физическим лицам, хозяйствующим субъектам, не имеющими лицензии от ЦБР. Характеризуется сверхвысокими ставками (180%) и зачастую криминальными методами взыскания с плательщика.