8. Приложения

№ п/п

Группы имущества

Подгруппы имущества

Наименование имущества

Сумма, руб.

1

Внеоборотные активы

Основные средства

Нематериальные активы

И др.

1

2

3

и.т.д.

1

2

3

ИТОГО

2

Оборотные активы

Материально-производственные запасы

Незавершённое производство

И др.

1

2

3

. . . . . .

1

2

……….

ИТОГО

Всего имущества

№ п/п

Наименование групп источников

Подгруппы источников

Наименование

источников

Сумма,

руб.

1

Собственный капитал

Капитал

Резервы

И др.

ИТОГО

2

Заёмный капитал

Кредиты и займы

Кредиторская задолженность

ИТОГО

Всего источников

Шифр счёта

Наименование счёта

Сальдо начальное

Обороты за месяц

Сальдо конечное

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

№

п/п

Содержание

операции

Единица измерения ___, по цене ______ руб.

ПРИХОД

РАСХОД

ОСТАТОК

кол-во

сумма

кол-во

сумма

кол-во

сумма

Оборот за месяц

Сальдо на кон. месяца

№

оп.

Содержание операции

СУММА

дебет

кредит

Сальдо на начало месяца

ОБОРОТ

Сальдо на конец месяца

Наименование поставщика

Остаток на нач. месяца

Обороты за месяц

Остаток на кон. месяца

Дебет

Кредит

ИТОГО

Наименование ценностей

Ед. измерен.

Цена

Остаток на нач. месяца

Обороты за месяц

Остаток на кон. месяца

приход

расход

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

Кол-во

Сумма

ИТОГО

Х

Х

Х

Х

Х

Код

Наименование счета

Отношение к балансу

Классификационная группировка

Раздел I. Внеоборотные активы

01

Основные средства

А

Инвентарный

02

Амортизация основных средств

П

Регулирующий

03

Доходные вложения в материальные ценности

А

Инвентарный

04

Нематериальные активы

А

Инвентарный

05

Амортизация нематериальных активов

П

Регулирующий

07

Оборудование к установке

А

Инвентарный

08

Вложения во внеоборотные активы

А

Калькуляционный

Раздел II. Производственные запасы

10

Материалы

А

Инвентарный

11

Животные на выращивании и откорме

А

Инвентарный

14

Резервы под снижение стоимости материальных ценностей

П

Регулирующий

15

Заготовление и приобретение мате­риальных ценностей

А

Инвентарный

16

Отклонение в стоимости материаль­ных ценностей

А-П

Регулирующий

19

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

А

Инвентарный

Раздел III. Затраты на производство

20

Основное производство

А

Калькуляционный

21

Полуфабрикаты собственного произ­водства

А

Инвентарный

23

Вспомогательные производства

А

Калькуляционный

25

Общепроизводственные расходы

А

Собирательно-распределительный

26

Общехозяйственные расходы

А

Собирательно-распределительный

28

Брак в производстве

А

Калькуляционный

29

Обслуживающие производства и хозяйства

А

Калькуляционный

Раздел IV. ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ

40

Выпуск продукции (работ, услуг)

А

Инвентарный

41

Товары

А

Инвентарный

42

Торговая наценка

П

Регулирующий

43

Готовая продукция

А

Инвентарный

44

Расходы на продажу

А

Собирательно-распределительный

45

Товары отгруженные

А

Инвентарный

46

Выполненные этапы по незавершенной работе

А

Инвентарный

РАЗДЕЛ V. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА

50

Касса

А

Денежный

51

Расчетные счета

А

Денежный

52

Валютные счета

А

Денежный

55

Специальные счета в банках

А

Денежный

5?

Переводы в пути

А

Денежный

58

Финансовые вложения

А

Денежный

59

Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги

А

Регулирующий

РАЗДЕЛ VI. РАСЧЕТЫ

60

Расчеты с поставщиками и

подрядчиками

А-П

Расчетный

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

А-П

Расчетный

63

Резервы по сомнительным долгам

П

Регулирующий

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

П

Расчетный

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

П

Расчетный

68

Расчеты по налогам и сборам

А-П

Расчетный

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

А-П

Расчетный

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

А-П

Расчетный

71

Расчеты с подотчетными

лицами

А-П

Расчетный

73

Расчеты с персоналом по прочим операциям

А-П

Расчетный

75

Расчеты с учредителями

А

Расчетный

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

А-П

Расчетный

79

Внутрихозяйственные расчеты

А-П

Расчетный

РАЗДЕЛ VII. КАПИТАЛ

80

Уставный капитал

П

Фондовый

81

Собственные акции

А

Фондовый

82

Резервный капитал

П

Фондовый

83

Добавочный капитал

П

Фондовый

84

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

А-П

Фондовый

86

Целевое финансирование

П

Фондовый

РАЗДЕЛ VIII. ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ

90

Продажи

А-П

Олерационно-реэультатвый

91

Прочие доходы и расходы

А-П

Операционно-резупьтатвый

94

Недостачи и потери от порчи

ценностей

А

Инвентарный

96

Резервы предстоящих

расходов

П

Фондовый

97

Расходы будущих периодов

А

Отчетно-распределительный

98

Доходы будущих периодов

П

Отчетно-распределительный

99

Прибыли и убытки

А-П

Финансово-результатный