3.2. Разработка плана по труду и кадрам

3.2.1. Расчет фонда рабочего времени одного рабочего по плану

Цель работы: определение количества дней и часов, которые будут отработаны в планируемом году одним рабочим в среднем, т. е. фонд эффективного времени.

Результаты расчета сводятся в таблицу 7.

Таблица 7

Расчет фонда рабочего времени одного рабочего

по плану на __ год

Наименование показателей	По отчету (ожидаемое выполнение)	По плану на __ год
1	2	3
Календарный фонд времени Число нерабочих дней всего, в том числе: праздничных выходных Количество рабочих дней в году Неявки на работу, всего в том числе: отпуска очередные и дополнительные отпуска по учебе отпуска в связи с родами, по болезни выполнение государственных обязанностей и другие, разрешенные законом с разрешения администрацией по неуважительным причинам Число эффективных дней работы Средняя номинальная продолжительность рабочего дня Внутренние потери и простои в среднем за смену, час Средняя продолжительность рабочего дня с учетом потерь, час Фонд эффективного (используемого) времени рабочего в год, час Повышение производительности труда за счет увеличения фонда эффективного времени, %	–

Фонд эффективного времени рабочего рассчитывается на планируемый год, т. е. год, на который рассчитывается фонд эффективного времени рам (таблица 1).

Фонд эффективного времени рабочего рассчитывается для пятидневной рабочей недели с двумя выходными днями.

Число календарных и праздничных дней в планируемом году определяется по календарю того же года, для которого составлялся проект. Количество выходных и рабочих дней по плану рассчитывается так же, как и в таблице 1.

Все показатели таблицы 7 по отчету (гр. 3) заимствуется из задания. Неявки по плану проектируются с учетом уменьшения невыходов по болезни, с разрешения администрации и полной ликвидации невыходов по неуважительной причине.

Число эффективных дней работы на одного рабочего равно разнице между количеством рабочих дней и дней невыходов.

Внутрисменные потери и простои по отчету заимствуются из задания; в плане предусматривается уменьшение потерь за счет проведения различных мероприятий примерно в 2 раза.

Средняя продолжительность рабочего дня с учетом потерь равна разнице между номинальной продолжительностью рабочего дня и внутрисменными потерями.

Фонд эффективного (используемого) времени рабочего в год равен произведению числа эффективных дней работы на среднюю продолжительностью рабочего дня с учетом потерь.

Повышение производительности труда за счет уменьшения невыходов и внутрисменных потерь определяется путем деления прироста фонда эффективного времени рабочего на фонд эффективного времени по отчету.

3.2.2. Расчет количества рабочих лесопильного цеха

и паросилового участка

Цель расчета: определение явочного количества рабочих , потребного количества человеко-дней, дней для обслуживания оборудования лесопильного цеха и паросилового участка (котельной) и тарифный фонд заработной платы.

Результаты расчета сводятся в таблицу 8.

Таблица 8

Расчет количества рабочих лесопильного цеха и паросилового участка

Оборудование и рабочие места		Наименование профессий рабочих		Число штатных мест в смену	Сменность работы	Явочное число рабочих в сутки	Число дней работы цеха в год	Потребное кол-во человеко-дней	Расчет тарифного фонда зарплаты
Наименование	Кол-во								Разряд работы	тарифная ставка в день, руб.	Фонд зарплаты, тыс. руб.
1	2	3		4	5	6	7	8	9	10	1 1
Основные рабочие лесопильного цеха
Лесопильные рамы
Обрезные станки
Торцовочные
Круглопильные ребровые и др.

Продолжение таблицы 8

1	2	3		4	5	6	7	8	9	10	11
Сортировочная площадка
Укладка пиломатериалов
Рубительная машина
Прочая работа
Итого основных рабочих
Фонд на перевыполнение норм (35 %)
Всего по основным рабочим
Вспомогательные рабочие лесопильного цеха
Рабочие по содержанию и эксплуатации оборудования
Итого

Продолжение таблицы 8

1	2	3		4	5	6	7	8	9	10	11
Доплаты по косвенной сдельной (35 %)
Всего по содержанию оборудования
Рабочие по ремонту оборудования
Всего рабочих по ремонту
Доплата по косвенной сдельной (35 %)
Всего по ремонту
Рабочие по заточке инструмента
Итого
Доплаты по косвенной сдельной (35 %)

Продолжение таблицы 8

1	2	3		4	5	6	7	8	9	10	11
Всего по заточке инструмента
Всего по лесопильному цеху
Рабочие паросилового участка
Рабочие по обслуживанию котельной
Итого
Доплаты (20 %)
Всего по котельной

Расчет выполняется на основе следующих источников:

– наименование и количество оборудования, сменность работы (гр. 1, 2, 5) принимаются по данным задания (приложение 1);

– наименование профессий рабочих, количество рабочих (штатных мест) в смену, разряды работ, тарифные ставки (гр. 3, 4, 9, 10) определяются по справочным данным (приложения 5, 7);

– явочное число рабочих в сутки (гр.6) определяется путем умножения числа штатных мест в смену (гр. 4) на сменность работы (гр. 5);

– число дней работы в году (гр. 7) принимается по данным таблицы 1;

– по рабочим, занятым на ремонте оборудования, число дней работы принимается по балансу времени рабочего (табл. 7). По паросиловому участку (котельной) число дней работы можно принимать по числу календарных дней в году;

– фонд заработной платы (гр. 11) равен произведению тарифной ставки гр. 10) и потребного количества человеко-дней (гр. 8).

В расчете выделяются следующие группы рабочих с подведением по каждой группе:

– основные рабочие лесопильного цеха;

– вспомогательные рабочие по содержанию и эксплуатации оборудования;

– рабочие по ремонту оборудования;

– рабочие по заточке инструмента;

– всего рабочих по лесопильному цеху;

– рабочие паросилового участка.

После итоговых показателей по каждой группе рабочих предусматривается фонд за перевыполнение норм или доплаты по косвенной сдельной в размере 35 %.

Сумма доплат определяется по каждой группе рабочих, исходя из принятого процента доплаты и итогового фонда зарплаты.

3.2.3. Расчет списочного количества и фонда заработной

платы рабочих

Цель расчета: определение списочного количества рабочих и фонда заработной платы по группам рабочих, выделенных в таблице 8.

Результаты расчета сводятся в таблицу 9.

Таблица 9

Расчет количества рабочих лесопильного цеха и паросилового участка

Цеха и группы рабочих	Расчет списочного количества рабочих			Тарифный фонд зарплаты, тыс. руб.	Доплата к тарифному фонду		Фонд основной зарплаты, тыс. руб.	Фонд дополнительной зарплаты		Годовой фонд зарплаты, тыс. руб.
	потребное человеко-дней	Фонд времени рабочего дня	списочное кол-во рабочих		%	тыс. руб.		%	тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	1 1
Лесопильный цех: Основные Эксплуатация оборудования Ремонт оборудования Заточка инструмента					50 40 40 40			9,5 9,5 9,5 9,5
Итого по цеху
Рабочие паросилового участка					40			9,5
Всего

Исходные данные для расчета заимствуются из следующих таблиц:

– потребное количество чел-дней (гр. 2) – из таблицы 8 (гр. 8);

– фонд эффективного времени рабочих за год в днях (гр. 3) – из таблицы 7;

– тарифный фонд заработной платы (гр. 5) – из таблицы 8;

– доплаты к тарифному фонду в % (гр. 6) – из таблицы 9;

– норма дополнительной зарплаты в % (гр. 9) – из таблицы 9.

Остальные показатели таблицы 9 рассчитываются следующим образом:

– списочное количество рабочих (гр. 4) равно частному от деления потребного количества чел-дней (гр. 2) на фонд эффективного времени рабочего (гр. 3);

– доплата к тарифному фонду (гр. 7) определяется по принятой для расчета норме доплат в % (гр. 6) и тарифному фонду заработной платы (гр. 5);

– фонд основной заработной платы (гр. 8) равен сумме тарифного фонда (гр. 5) и доплаты к тарифному фонду (гр. 7);

– фонд дополнительной заработной платы (гр. 10) определяется по принятой норме (гр. 9) и фонду основной заработной платы (гр. 8);

– годовой фонд заработной платы (гр. 11) равен сумме фондов основной и дополнительной заработной платы (гр. 8, гр. 10).

3.2.4. Расчет штатного расписания ИТР, служащих и МОП

лесопильного цеха

В курсовом проекте штатное расписание разрабатывается только для лесопильного цеха по укрупненным нормам, установленным в процентах от числа рабочих.

Результаты расчета сводятся в таблицу 10.

Таблица 10

Штатное расписание лесопильного цеха

Категория работников	Списочное количество рабочих	Расчет численности ИТР, служащих и МОП		Средняя месячная зарплата, тыс. руб.	Фонд зарплаты в год, тыс. руб.
		норма, %	количество
1	2	3	4	5	6
Рабочие
ИТР
Служащие
Итого

Источники и способы расчета:

– списочное количество рабочих лесопильного цеха (гр. 2) принимается по данным таблицы 9 (гр. 4);

– норма в % (гр. 3) и средняя заработная плата (гр. 5) заимствуется из приложения 6;

– количество ИТР, служащих и МОП определяется по принятым для расчета процентам и количеству рабочих;

– фонд заработной платы (гр. 6) равен произведению количества работников на среднюю заработную плату и на число месяцев в году.

3.2.5. Расчет плана повышения производительности труда

Цель расчета: проверка соответствия задания по повышению производительности труда (приложение 1) и показателей, установленных в других разделах плана предприятия.

Результаты расчета сводятся в таблицу 11, которая состоит из двух частей (А и Б). В части А производится обоснование плана повышения производительности труда; в части Б – обоснование роста производительности труда.

Таблица 11

Обоснование плана повышения производительности труда

А. Исходные показатели

Показатели	Ед. изм.	Условное обозначение	По отчету за ___ г.	По отчету за ___ г.	Источник показателей
1	2	3	4	5	6
Товарная продукция в ценах на 01.01.2002 г.	тыс. руб.				Прилож. 1 и расчет
Темпы роста товарной продукции	–		–		Прилож. 1
Численность ППП	чел.	Ч		–	Прилож. 1 и расчет
Исходная численность ППП	чел.		–		Расчет
Численность рабочих	чел.			–	Прилож. 1

Продолжение таблицы 11

1	2	3	4	5	6
Исходная численность рабочих	чел.		–		Расчет
Производительность труда ППП	руб./ год			–	Расчет
Производительность труда рабочих за год	руб./ год			–	Расчет
Производительность труда рабочего в час	руб./ час			–	Расчет
Прирост товарной продукции за счет качества	тыс. руб.		–		Прилож. 1
Дополнительные трудовые затраты	час.		–		Прилож. 1

Б. Обоснование роста производительности труда

Факторы и показатели	Экономия численности, чел.		Прирост производительности труда, %
	рабочих	ИТР и служащих
Увеличение выпуска продукции
Уменьшение численности за счет новой техники
Освоение новой техники
Повышение качества продукции
Пересмотр норм выработки
Улучшение использования рабочего времени
Итого

Для расчета показателей в части А используются следующие данные:

– темпы роста товарной продукции по плану принимается по данным приложения 1;

– товарная продукция по плану принимается по таблице 4;

– товарная продукция по отчету определяется по данным темпа роста и объему товарной продукции по плану (гр. 3);

– численность ППП (промышленно-производственного персонала) по отчету заимствуется из приложения 1;

– исходная численность ППП по плану равна произведению численности по отчету на темп роста товарной продукции по плану ;

– производительность труда ППП по отчету и производительность труда рабочего в год определяется путем деления товарной продукции по отчету на численность соответственно всего персонала и рабочих;

– производительность труда рабочего в час по отчету определяется как частное от деления годовой производительности труда рабочего на фонд эффективного времени рабочего по отчету (табл. 7).

В части Б экономия численности и прирост производительности труда по плану определяется в разрезе перечисленных в разделе Б таблицы факторов на основе следующих показателей, источников и формул.

1. По фактору увеличения выпуска продукции:

– экономия численности определяется по формуле , где – численность постоянной части

ППП по отчету, заимствуется из приложения 1;

– прирост производительности труда определяется по формуле

, где – исходная численность ППП по плану (таблица 11).

2. По фактору уменьшения численности за счет внедрения новой техники:

– экономия численности определяется по формуле

, где – экономия численности по плану за счет новой техники, заимствуется из приложения 1, – число месяца с момента высвобождения до конца планируемого года (для расчета принимается 1 апреля планируемого года);

– прирост производительности труда определяется по формуле

.

3. По фактору освоения новой техники:

экономия численности определяется по формуле

, где 0,2 – норматив экономии рабочего времени на 1 рубль капзатрат, заимствуется из таблицы 8, к – задание по освоению новой техники, заимствуется из приложения 1; 0,5 – условно принимается, что задание по освоению новой техники выполняется в середине года.

4. По фактору повышения качества продукции:

экономия численности определяется по формуле

’ где – прирост товарной продукции за счет мероприятий по повышению качества, заимствуется из приложения 1; – затраты рабочего времени по плану за счет мероприятий по повышению качеству продукции, заимствуется из приложения 1;

– производительность рабочего в час по отчету, заимствуется из таблицы 8; – фонд эффективного времени рабочего по плану, заимствуется из таблицы 8.

5. По фактору пересмотра норм выработки и норм времени:

экономия численности определяется по формуле

, где – экономия времени от пересмотра норм выработки.

6. По фактору улучшения использования рабочего времени:

экономия численности рассчитывается по формуле

, где и – фонд эффективного времени рабочего в год по плану и фактический по отчету, заимствуется из таблицы 8; – общая экономия численности рабочих по всем выше перечисленным факторам.

Экономия численности и общий процент прироста производительности труда по всем факторам определяются как сумма экономии численности и приростов производительности труда по выше перечисленным факторам

;

;

.

3.2.6. Расчет фонда заработной платы промышленного

персонала по плану

Цель расчета: определение планового фонда заработной платы промышленного персонала.

Таблица 12

Расчет фонда заработной платы промышленного

персонала по плану

Показатели	По отчету за __ г.	По плану за __ г.	Источник показателей
1	2	3	4
Товарная продукция в ценах на 01.01.82 г., тыс. руб.			Приложение 1, таблица 11
Темпы роста товарной продукции, %			Приложение 1
Фонд зарплаты по отчету, тыс. руб., в том числе непроизводительные выплаты, не включаемые в базовый фонд, тыс. руб.			Приложение 1
Базовый фонд зарплаты, тыс. руб.			Расчет
Норматив прироста фонда зарплаты, %			Приложение 1
Прирост фонда зарплаты, тыс. руб.			Расчет
Фонд зарплаты по плану, тыс. руб.			Расчет

В графе 4 таблицы указаны источники показателей, в том числе для расчета вышеперечисленных показателей.

Фонд заработной платы по плану состоит из двух частей:

– базового фонда заработной платы ;

– прироста фонда заработной платы .

– фонд заработной платы по отчету базового года определяется по формуле

, где – непроизводительные выплаты, не включаемые в базовый фонд.

Прирост фонда заработной платы определяется по формуле

, где – норматив прироста фонда заработной платы по плану на 1 % прироста товарной продукции; – прирост товарной продукции по плану.

Фонд заработной платы по плану определяется по формуле

.

3.2.7. Расчет основных показателей по труду и кадрам

Цель расчета: определение основных показателей плана по труду и кадрам.

Результаты расчета основных показателей сводится в таблицу 13.

Таблица 13

Основные показатели плана по труду и кадрам

Показатели	По отчету за __г.	По плану на__ г.	План к отчету, %	Источник показателей
1	2	3	4	5
Товарная продукция в ценах на 01.01.82 г., тыс. руб.				Таблица 11
Численность промышленно-производственно- го персонала, чел.				Таблица 11 и расчет
Производительность труда, руб./год				Таблица 11 и расчет
Фонд заработной платы, тыс. руб.				Прилож. 1, таблица 12
Среднегодовая зарплата, руб.				Расчет
Сумма премий из фонда материального поощрения, тыс. руб.			–	Расчет
Фонд зарплаты с премиями из фонда материального поощрения, руб.				Сумма по стр. 4+стр. 6
Среднегодовая зарплата с учетом премии из фонда материального поощрения, руб.				Расчет
Отношение прироста средней зарплаты к приросту производительности труда			–	Расчет

В графе 5 таблицы указаны источники данных, необходимых для определения показателей плана. Недостающие показатели определяются следующим образом:

– производительность труда по плану (гр. 3) определяется на основе фактической производительности по отчету и принятого в таблице 11 прироста производительности труда по плану;

– численность промышленно-производственного персонала по плану (гр. 3) определяется как частное от деления товарной продукции по плану на плановую производительность труда;

– средняя заработная плата за год по отчету и по плану определяется как частное от деления фонда заработной платы на списочное количество промышленно-производственного персонала;

– сумма премий из фонда материального поощрения принимается на 2 % меньше этого фонда, рассчитанного в таблице 21.