Введение

Курсовой проект «Планирование деятельности лесопильного производства лесозаготовительного предприятия» имеет целью развить навыки к самостоятельной работе по разработке основных разделов плана предприятия, обобщить и закрепить теоретический материал, изучаемый дисциплиной «Организация и планирование лесопромышленного комплекса».

При выполнении курсового проекта студенты должны самостоятельно научиться выполнять необходимые по проекту вычисления.

Курсовой проект разрабатывается на основе задания и справочных материалов, используемых только для учебных целей и приведенных в приложениях методических указаний.

Законченный и надлежащим образом оформленный курсовой проект сдается на проверку. После проверки проект может быть возвращен студенту на доработку или допускается к защите в период экзаменационной сессии.

1. Структура курсового проекта

Проект разрабатывается для лесопильного производства крупного лесозаготовительного предприятия, имеющего в своем составе:

• лесопильный цех;

• участок по производству технологической щепы;

• паросилосиловый участок;

• прочие вспомогательные подразделения (транспортный участок, складское хозяйство и др.).

В проекте разрабатываются следующие основные разделы плана лесопильного производства:

• план производства и реализации продукции;

• план по труду и кадрам;

• план по себестоимости, прибыли и рентабельности;

• план по фондам экономического поощрения;

• основные показатели плана.

Каждый раздел плана сопровождается краткой пояснительной запиской, в которой приводится ход вычислений рассчитываемых показателей.

В разделе «Заключение» отмечаются все изменения, предусмотренные в плане, в сравнении с отчетными, по всем важнейшим показателям деятельности производства.

Заключение заканчивается изложением путей дальнейшего повышения показателей эффективности производства по каждому показателю в отдельности, в частности:

• по увеличению выпуска продукции и повышению качества;

• по повышению производительности труда

• снижению себестоимости и затрат на один рубль;

• по увеличению отчислений в поощрительные фонды.

II. ЗаданИе на разработку курсового проекта

Практически предприятие составляет план на основе задания, в котором установлено небольшое количество показателей:

• объем реализуемой продукции;

• объем производства основных видов производства в натуральном выражении;

• задание по внедрению новой техники;

• задание по росту производительности труда и т. д.

Для выполнения курсового проекта формируются группы в составе трех студентов. В качестве исходных данных для разработки плана выдается задание, в котором приведены: основное оборудование производства; нормативные и другие величины, необходимые для разработки плана (приложение 1).

План разрабатывается исходя из условий полного использования оборудования и выполнения заданных нормативов.

III. МеТодические указания по разработКе разделов плана лесопильного производства

3.1. Разработка плана производства и реализации продукции

3.3.1. Расчет фонда эффективного времени лесопильных рам

Цель расчета: определение фонда эффективного (полезного) времени лесопильных рам в рамо-сменах, рамо-часах, т. е. количество рамо-смен и рамо-часов, которое может быть использовано в планируемом году для продольной распиловки бревен.

Результаты расчетов приводятся в таблице 1.

Таблица 1

Расчет фонда эффективного времени лесопильных рам на __ год

Наименование показателей	По отчету за год	По плану за год
1	2	3
Число календарных дней в году Нерабочие дни: праздничные выходные	– – –
Итого нерабочих дней	–
Количество рабочих дней Сменность работы Количество рамо-смен Номинальная продолжительность смены Количество рамо-часов Время простоя рамы в капитальном ремонте: дней рамо-смен рамо-часов Число дней работы цеха Фонд эффективного времени в год: рамо-смен рамо-часов Коэффициент использования рабочего времени Количество лесопильных рам (по заданию), шт. Фонд эффективности времени всех рам: рамо-смен рамо-часов	– – – – – – – – – – – – – – –

Фонд эффективного времени рассчитывается на год сдачи законченного курсового проекта на кафедру для проверки и защиты.

Время простоя рам в капитальном ремонте принимается в соответствии с заданием (приложение 1).

Фонд времени рассчитывается для пятидневной рабочей недели. Двухсменной работе с двумя выходными днями в неделю (при 41-часовой неделе). Продолжительность смены может быть принята 8 часов или 8,2 часа.

Число календарных и праздничных дней в планируемом году определяется по календарю того года, для которого составляется проект.

Количество выходных дней зависит от продолжительности смены и календарного фонда рабочего времени, которые рассчитываются исходя из шестидневной рабочей недели с одним выходным днем в неделю и продолжительностью смены 7 часов. Фонд этого времени публикуется ежегодно в № 1 «Экономической газеты».

3.1.2. Расчет программы лесопильного цеха по пропуску

и распиловке сырья

Цель расчета: определение программы (задания) по распиловке сырья и пропуску древесины.

Расчет программы производится в соответствии с таблицей 2.

Таблица 2

Расчет программы завода по распиловке и пропуску древесины

Расчет программы	Программа, м3
Распилить сырья, С: В том числе: вразвал, Р: с брусовкой, Б: Пропустить древесины, Д: Проверка и установленный в задании, где – процент брусовки, вычисленный по объемам и установленный в задании.

Данные для расчета заимствуются из следующих источников:

• фонд эффективного времени рам ( ) – из таблицы 1;

• производительность рамы в час по сырью ( ) и древесине ( ) – из задания (приложение 1);

• процент брусовки по плану – из задания (приложение 1).

3.1.3. Расчет отходов

Цель расчета – установление количества получающихся отходов, определение направлений их использования и стоимости.

Результаты расчета сводятся в таблицу 3.

Таблица 3

Расчет отходов

Наименование отходов, потерь и других показателей	Количество отходов		В том числе используются
	% от сырья	м3	щепа	топливо	Кора (топливо)
1	2	3	4	5	6
Горбыли Вырезки и торцы Рейки Опилки
Итого
Усушка и потери
Всего
Кора Цена отходов, руб./м3 Стоимость отходов, тыс. руб.

Итого стоимость отходов лесопиления (гр. 4 + гр. 5 + гр. 6) =

Наименование и количество отходов в процентах от сырья (гр. 1, 2) принимаются по данным приложения 3. Процент горбылей определяется на основе данных об общем количестве отходов и потерь, которое равно разнице между 100 % и процентом выхода пиломатериалов по заданию (приложение 1). Разница между общим количеством отходов и отходами каждого вида, приведенными в приложении 3, составит общее количество горбылей.

Количество отходов в м³ (гр. 3) определяется путем умножения процента отходов на количество распиливаемого сырья. Общее количество отходов и потерь (без коры) должно быть равно разнице между количеством распиливаемой древесины и количеством получающихся пиломатериалов (таблица 4).

Количество отходов по каждому направлению использования также определяется по процентам от объема сырья, указанным в приложении 3.

Стоимость отходов определяется по соответствующим ценам, приведенным в таблице 3.

3.3.4. Расчет валового выпуска пиломатериалов

и реализуемой продукции

Цель расчета: определение валового выпуска и среднего коэффициента сортности пиломатериалов, продукции к реализации (в м³), товарной и реализуемой продукции (в тыс. руб.).

Результаты расчета сводятся в таблицу 4.

Исходные данные для расчета заимствуются из следующих источников:

– сорта и проценты полезного выхода пиломатериалов (гр. 1, 2) – из задания (приложение 1);

– валовый выпуск пиломатериалов каждого сорта (гр. 3) рассчитывается путем умножения процента полезного выхода (гр. 2) на задание по распиловке сырья (таблица 2);

– коэффициенты сортности пиломатериалов (гр. 4) принимаются по данным таблицы 4;

– сумма коэффициентов (гр. 5) равна произведению количества материалов (гр. 3) на коэффициент сортности (гр. 4);

Т аблица 4

Расчет валового выпуска пиломатериалов товарной и реализуемой продукции

по плану на __ год

Сорта пиломатериалов и наименование продукции	Валовой выпуск пиломатериалов		Коэффициент сортности	Сумма коэффициентов	Продукция к реализации (товарная)		Расчет товарной продукции в ценах на 01.01.04 года		Расчет реализуемой продукции в действующих ценах
	% от сырья	м3			ед. изм.	Кол-во	цена, руб.	сумма, тыс. руб.	цена, руб.	сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Пиломатериалы: отборные I II III IV коротье и обапол			2,0 1,6 1,3 1,0 0,7 0,5		м3 м3 м3 м3 м3 м3		3500 2700 2500 2000 1750 900
Итого					м3
Бессортные			1,6		м3
Всего пиломатериалов					м3
Щепа технологическая			1,16		м3		700
Итого					м3
Стоимость работ по освоению новой техники					тыс. руб.
Всего

– продукция к реализации (гр. 6, 7) равна разнице между валовым выпуском пиломатериалов (гр. 3) и внутризаводским оборотом. Последний в курсовом проекте не предусмотрен, поэтому пиломатериалы к реализации равны валовому выпуску.

Кроме пиломатериалов в продукцию к реализации включается продукция из отходов лесопиления (щепа), количество которой определяется по таблице 3 по строке «Итого отходов» (гр.4);

– цены (гр. 8, 10) заимствуются из таблицы 3;

– товарная продукция в ценах на 01.01.2004 г. (гр. 9) и реализуемая продукция в действующих ценах определяется путем умножения количества продукции, предназначенной к реализации (гр. 7) на соответствующие цены.

Для перехода от цен 2004 г. к действующим ценам необходимо рассчитать коэффициент пересчета с учетом инфляции по формуле:

где – коэффициент инфляции в N – году;

– средний коэффициент сортности пиломатериалов определяется путем деления суммы коэффициентов (итог гр. 5) на валовый выпуск пиломатериалов (итог гр. 3);

– стоимость работ (задание) по освоению новой техники – из задания (приложение 1).

3.1.5. Расчет технико-экономических показателей

лесопильного цеха

Технико-экономические показатели лесопильного цеха сводятся в таблицу 5.

Таблица 5

Наименование показателей	Ед. изм.	По отчету за __год	По плану на __год	Источник показателей
1	2	3	4	5
Число установленных рам Число дней работы цеха Отработать рамо-смен, всего				Приложе- ние 1 Табл. 1
Распилить сырья, всего В том числе: вразвал с брусовкой	м3 м3			Табл. 2

Продолжение таблицы 5

1	2	3	4	5
Пропустить древесины	м3			Табл. 2
Процент брусовки				Прилож. 1
Средний диаметр бревен	см			Прилож. 1
Процент полезного выхода пиломатериалов				Прилож. 1
Валовый выпуск пиломатериалов	м3			Табл. 4
Товарная продукция	м3			Табл. 4
Товарная продукция в ценах на 01.01.02.	тыс. руб.			Табл. 4
Объем реализации в действующих ценах	тыс. руб.			Табл. 4
Средний коэффициент сортности пиломатериалов				Табл. 4
Производительность рам в час: по пропуску древесины по распиловке сырья по пиломатериалам	м3 м3 м3			Рассчитываются по данным этой таблицы
Расход сырья на 1 м3 пиломатериалов	м3			–“–
Показатель комплексного использования сырья	м3			–“–

Данная таблица является сводной, в ней приводятся основные показатели, установленные в предыдущих расчетах, и указаны источники, в которых определены эти показатели.

Показатели, не установленные в предыдущих расчетах, определяются по данным таблицы 5:

– производительность рамы в час по пропуску древесины определяется путем деления объема пропускаемой древесины (распиливаемого сырья, валового выпуска пиломатериалов) на количество отработанных рамо-часов;

– расход сырья на 1 м³ пиломатериалов равен частному от деления количества распиливаемого сырья на валовый выпуск пиломатериалов;

– показатель комплексного использования сырья равен частному от деления объема сырья, вошедшего в объем изготовляемой продукции (включая топливо), на объем распиливаемого сырья.

3.1.6. Расчет потребного количества пара, электроэнергии

и топлива

Цель расчета: определение потребного количества пара и электроэнергии по нормам расхода на единицу продукции.

Нормы расхода на единицу продукции приведены в приложении 4. Для расчета принимается любая норма в указанных в приложении пределах.

Результаты расчета сводятся в таблицу 6, которая состоит из двух частей (А и Б).

В части А производится расчет потребного количества пара и электроэнергии, в части Б – потребного количества топлива.

Таблица 6

А. Расчет потребного количества пара и электроэнергии

Продукция, работа, потребители пара и электроэнергии	Задание по производству продукции или по объему работ		Пара, Гкал		Электроэнергии
	ед. изм.	Кол-во	Норма расхода на ед. изм.	Общая потребность	Норма расхода на ед. изм.	Общая потребность, тыс. кВт-ч
1	2	3	4	5	6	7
Транспортно-складские работы Распиловка бревен Технологическая щепа	м3 м3 м3		0,02 – –	– –	5 16 7
Итого Прочие потребители			– 5 %		10 %
Итого
Расход на самообслуживание			4 %		5 %
Всего с потерями

Б. Расчет потребного количества топлива

Норма расхода условного топлива на 1 Гкал – 200 кг.

Общая потребность в топливе в условных единицах (т):

Топливо	Количество топлива		Коэффициент перевода в условное топливо	Количество условного топлива	Электроэнергии
	ед. изм.	Кол-во, м3			цена, руб./ м3	всего, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7
Горбыли Рейки Вырезки и торцы Опилки Кора	м3 м3 м3 м3		0,12 0,12 0,12 0,12 0,5		200,0 200,0 200,0 140,0 80,0
Итого	м3
Расход на производство пара	м3
Реализация отходов на сторону	м3		0,12		200,0

Необходимые для расчета данные части А таблицы по количеству продукции или объему работ определены в предыдущих (или последующих) расчетах:

– количество сырья, пропускаемое через отеплённый бассейн, равно количеству распиливаемого сырья (таблица 2);

– в качестве объема транспортно-складских работ принимается количество распиливаемого сырья (таблица 2);

– количество щепы заимствуется из таблицы 3;

– потребление количества пара (гр. 5) и электроэнергии (гр. 7) определяется путем умножения нормы расхода на количество продукции или объем работ.

После расчета потребного количества пара и электроэнергии по всем видам продукции и объемам производства подсчитываются итоги и определяется потребность прочих потребителей в размере принятого процента.

Расход на самообслуживание и потери также определяются по принятым нормам (приложение 4), установленным в процентах от общей потребности, включая прочих потребителей.

Расчет выполняется на основе следующих источников:

– норма расхода условного топлива на 1 Гкал заимствуется из приложения 4;

– общая потребность в топливе равна произведению нормы расхода и потребного количества тепловой энергии (по табл. 6, раздел А);

– количество отходов, используемых в качестве топлива заимствуется из таблицы 3;

– коэффициенты для перевода в условное топливо принимаются по данным таблицы 6;

– количество условного топлива (гр. 5) равна произведению количества отходов в м³ (гр. 3) и коэффициента перевода в условное топливо;

– стоимость топлива равна произведению цены (гр. 6) и количества м³ (гр. 3);

– реализация отходов на сторону предусматривается в размере разницы между общим количеством всех отходов в условном топливе (итог гр. 5) и расходом топлива на производство топлива;

– стоимость топлива, расходуемого на производство пара, равна разнице между стоимостью всех отходов и отходов, реализуемых на сторону.