9. Контрольные задания. Темы работ (рефератов).

1. Становление и развитие теории налогообложения.

2. Роль налогов в формировании финансов государства.

3. Налоги как институт рыночной экономики.

4. Денежные накопления и налоги.

5. Проблемы развития налоговой системы в России.

6. Налоги в экономической системе общества.

7. Налоговое планирование, его сущность и методы.

8. Налоги как инструмент бюджетного регулирования.

9. Перспективы развития налоговой системы в России.

10. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

11. Система налогов и сборов в РФ по Налоговому Кодексу (НК).

12. Налогообложение и учетная налоговая политика предприятия.

13. Основные направления минимизации налогообложения.

14. Особенности налогообложения в сфере образования.

15. Работа бухгалтера с налоговым инспектором в регламенте НК РФ.

16. Взаимоотношения налогоплательщиков и налоговых органов.

17. Организация служб налогового контроля.

18. Права и обязанности налогоплательщика как физического лица.

19. Права и обязанности налогоплательщика как юридического лица.

20. Особенности налогообложения иностранных юридических и физических лиц.

21. Роль налоговой системы в формировании рыночной экономики в России.

22. Анализ и прогнозирование налоговых поступлений в бюджет.

23. Налоги и развитие малого предпринимательства в России.

24. Особенности налогообложения в операциях с ценными бумагами.

25. Особенности в налогообложении деятельности товарных и фондовых бирж.

26. Налогообложение в сфере малого бизнеса.

27. Особенности налогообложения некоммерческих организаций.

28. Налоговая система в Японии.

29. Налоги США.

30. Особенности налоговой системы во Франции, Германии.

Вопросы к зачету

1. Прямые и косвенные налоги Римской империи

2. Экономическая сущность налога на добавленную стоимость.

3. Преимущества и недостатки подушной подати

4. Объект налогообложения НДС, ставка налога, методика расчетов

5. Правила расходования государственных средств, предложенные М. Сперанским

6. Льготы по налогу НДС, необлагаемые обороты. Примеры

7. Анализ принципов налогообложения в трудах А. Смита

8. Льготы по НДС бюджетных образовательных учреждений

9. Налоговая теория Дж. М. Кейнса.

10. Экономическая сущность налога на прибыль

11. Кривая Лаффера и ее прикладное значение в налоговой политике государства

12. Методика исчисления налогооблагаемой базы по налогу на прибыль.

13. Характеристика этапов налоговой политики в экономических реформах 90-х годов XX века в России.

14. Льготы по налогу на прибыль.

15. Пропорции прямых и косвенных налогов в системе налогообложения. Их влияние на экономическое развитие страны.

16. Экономическая сущность налога на доходы физических лиц. Роль налога на доходы физических лиц в формировании доходов бюджетов различных уровней

17. Налоговые льготы и их влияние на процессы воспроизводства.

18. Объект налогообложения налогом на доходы физических лиц, ставка налога, методика расчетов. Примеры.

19. Сущность понятия «эластичность» налога.

20. Льготы по налогу на доходы физических лиц. Примеры.

21. Экономическая сущность инвестиционного налогового кредита.

22. Порядок и сроки представления декларации по налогу на доходы физических лиц.

23. Роль и формы налоговых льгот в стимулировании роста вложений в НИОКР.

24. Экономическая сущность страховых взносов в государственные внебюджетные фонды.

25. Ускоренная амортизация в системе налоговых льгот.

26. Структура Федеральных налогов.

27. Финансовые основы местного самоуправления.

28. Назначение и функции Фонда социального страхования.

29. Структура региональных налогов.

30. Принципы налоговой ответственности в НК (частьI). Права и обязанности налогоплательщиков и налоговых органов.

31. Особенности исчисления взносов в фонд социального страхования по договорам гражданско-правового характера.

32. Права налогоплательщиков.

33. Экономическая сущность налогообложения имущества. Влияние налога на имущество на экономическое развитие субъекта хозяйственной деятельности.

34. Обязанности налогоплательщиков.

35. Права налоговых органов.

36. Обязанности налоговых органов.

37. Экономическая сущность налогообложения на землю. Влияние земельного налога на экономическое развитие субъекта хозяйственной деятельности.

38. Сущность камеральной налоговой проверки.

39. Экономическая сущность и механизмы функционирования оффшорных зон.

40. Этапы и порядок проведения выездной налоговой проверки.

41. Налоговая система США.

42. Содержание этапов выездной налоговой проверки.

43. Налоговая система Германии.

44. Перечень налогов, относящихся к компетенции местных (муниципальных) органов власти.

45. Налоговая система Японии.