Условие практической ситуации

15 января текущего года кассовым подразделением Отделения Орел были проведены следующие операции:

1. По денежному чеку серии АА№ 234567 выдали образовательному учреждению « Орловская банковская школа (колледж)» ( счет № 40801810200000000002) 650 000 рублей для выплаты заработной платы за первую половину месяца ( символ отчета по кассовым оборотам-40).

2. По денежному чеку серии АА №234577 выдали ОАО «Орел-Банк» (счет №30101810100000000210) 33 700 000 рублей для подкрепления операционной кассы (символ отчета по кассовым оборотам-71). Чек выписан на имя Карпачевой Марины Николаевны, паспортные данные: 5402 №345278 , выдан Советским РОВД г. Орла, 21.05.2002 г.. Чек подписан президентом банка – Кореневым Олегом Владимировичем, главным бухгалтером- Гришаевой Валентиной Алексеевной

3. По расходному кассовому ордеру №1 выдано сотруднику Отделения ОрелШеманаевой Елене Ивановне на командировочные расходы 34 000 рублей (символ отчета по кассовым оборотам- 53). Паспортные данные: 54 03 № 345345 , выдан заводским РОВД г. Орла, 21.03.2003 г..

4. По объявлению на взнос наличными №1 от ОАО « Орел-Банк» (счет №30101810100000000210) принято через Карпачеву М.Н. 1 200 000 рублей для подкрепления корреспондентского счета (символ отчета по кассовым оборотам-36).

5. По объявлению на взнос наличными №2 от Дополнительного офиса №3 ОАО « МДМ-БАНК» г.Орла (счет №30205810100000000330) принято через Владимирова И.И.. 3 150 000 рублей для подкрепления корреспондентского счета ( символ отчета по кассовым оборотам-36). Корреспондентский счет ОАО «МДМ-БАНК» № 30101810400000000386 открыт в Операционном управлении №1 г.Москвы БИК-044401000. ИНН 5408117935. КПП 540701001. БИК ОАО «МДМ-БАНК» 7652875245.

6. По объявлению на взнос наличными № 3 от БУЗ Орловской области « ООПБ» (счет которому открыт в УФК по Орловской области №20546Ц71400) принято через Супоневу Л.Н. 15410 рублей депонированное пособие по временной нетрудоспособности (код бюджетной классификации- 00000000000000000213, символ отчета по кассовым оборотам-32. ИНН- 5751015786, КПП-575101001, номер счета для зачисления УФК по Орловской области- 40116810800000010076.

В начале операционного дня кассир расходной кассы получил от заведующего кассой 34 500 000 рублей для совершения операций.

Вам необходимо:

Практическое занятие №3

1. Отразить операции по счетам бухгалтерского учета.

2. От имени клиентов и работников Отделения Орел оформить объявления на взнос наличными по операциям № 4,5,6.

3. Оформить кассовый журнал по приходу по операциям по приему наличных денег в кассу Отделения Орел.

4. Оформить справку кассира приходной кассы.

Практическое занятие № 4

1. От имени клиентов и работников Отделения Орел оформить денежные чеки и расходный кассовый ордер по операциям № 1,2,3.

2. Оформить кассовый журнал по расходу по операциям по выдаче наличных денег из кассы Отделения Орел.

3. Оформить справку кассира расходной кассы.

4. Оформить сводную справку по кассе с учетом операций проведенных по кассе на практических занятиях 3 и 4.