Практическое занятие № 12 (пэвм) Тема занятия: Составление договоров банковского (корреспондентского) счёта (субсчёта) с кредитными организациями (филиалами).

Содержание занятия: Заполнение договоров банковского (корреспондентского) счёта (субсчёта) с кредитными организациями (филиалами).

Цель занятия:

- формирование навыков по оформлению договоров банковского (корреспондентского) счёта (субсчёта) с кредитными организациями (филиалами).

Задачи:

Образовательные: повторить требования, предъявляемые к оформлению договора по корреспондентскому (субкорреспондентскому) счету кредитной организации(филиала) в учреждении Банка России.

Воспитательные: способствовать формированию у студентов профессиональных и общих компетенций по оформлению договора по корреспондентскому (субкорреспондентскому) счету кредитной организации(филиала) в учреждении Банка России, воспитывать у обучающихся качества необходимые бухгалтерскому работнику-ответственному исполнителю: аккуратность, внимание.

Развивающие: развитие у студентов умений работать с нормативными документами Банка России, на компьютере.

Формируемые компетенции

Код	Наименование результата обучения
ОК1	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес
OK2	Организовывать собственную деятельность, определять методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество
ОК4	Осуществлять поиск, анализ и оценку информации, необходимой для постановки и решения профессиональных задач, профессионального и личностного развития
ОК 5	Использовать информационно-коммуникационные технологии для совершенствования профессиональной деятельности

Условие практической ситуации

Задание выполняется по вариантам.

ВАРИАНТ 1.

12 января текущего года в Отделение Орелобратился филиал кредитной организации ОАО «Сити- Банк» для открытия субкорреспондентского счета. Филиал ОАО «Сити - Банк» представил в Отделение Орел документы для открытия субкорреспондентского счета. Специалистом Отделения Орел представленные документы были проверены. Руководителем Отделения Орел, на основании полученной доверенности, было дано разрешение на открытие субкорреспондентского счета «Сити- Банк», оформлен договор по субкорреспондентскому счету

ОАО «Сити-Банк» имеет лицензию на осуществление банковских операций № 2124.

Местонахождение ОАО «Сити-Банк»: 105107, г. Москва, ул. Н.Басманная, д.2

Место нахождения филиала: 302000 г. Орел, ул. Полесская, дом 15, контактный телефон 49-25-17

Классификатор ОКТМО 54701000

ИНН- 7722080343, КПП- 5443800001

Код кредитной организации:

по ОКПО 17529124

основной государственный регистрационный номер банка (ОГРН) – 5752045462437

регистрационный номер (порядковый номер)- 345

БИК-045402345

Управляющий филиалом ОАО «Сити- Банк » – Соколов Александр Геннадьевич

Главный бухгалтер – Коткова Ирина Николаевна

Филиал является пользователем системы электронных расчетов внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей, прямым участником расчетов системы банковских электронных срочных платежей. Имеет право пользоваться внутредневным кредитом и кредитом овернайт. Передает электронные документы и электронные сообщения на перевод денежных средств на бумажных носителях, и по каналам связи.

Выписки по субкорреспондентскому счету будут выдаваться Корреспонденту ежедневно в электронном виде. При невозможности Корреспондентом осуществлять обмен электронными документами, при осуществлении переводов денежных средств через расчетную сеть Банка России, выписка по субкорреспондентскому счету на бумажном носителе и прилагаемые к ней документы за предыдущий день, приложения к выписке на бумажных носителях за текущий день и иные документы будут забирать на основании соответствующей доверенности на получение выписок из субкорреспондентского счета при предъявлении документа, удостоверяющего личность согласно графика обслуживания с 09:30 до 10:00.

Необходимо представлять в Банк распоряжения на перевод денежных средств на бумажных носителях, оформленные в соответствии с требованиями действующего законодательства и нормативных актов Банка России, через лицо, наделенное правом подписи расчетных документов в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати, или лицом, наделенным полномочиями по представлению распоряжений на перевод денежных средств на бумажных носителях на основании представленной заранее при сопроводительном письме Корреспондента доверенности, подписанной руководителем Корреспондента (лицом, его замещающим) при предъявлении документа, удостоверяющего личность для идентификации представителя, в установленное графиком время обслуживания с 09:30 до 10:00, ответственному исполнителю, ведущему Счет Корреспондента и имеющему карточку с образцами подписей и оттиска печати Корреспондента, только в служебной зоне операционного зала через специальное окно.

Расчетные документы на бумажном носителе, поступившие в Банк в операционное время до 13 часов по местному времени, исполняются в тот же день, поступившие во внеоперационное время после 14 часов по местному времени - на следующий рабочий день.

Расчетные документы после операционного времени принимать только с письменного разрешения руководителя Банка в рабочие дни с 14:00 до 15:00 в следующем порядке:

- лицо, наделенное правом подписи согласно карточки с образцами подписей и оттиска печати, или уполномоченный представитель Корреспондента, на которого заранее была представлена доверенность, имеющий разовый пропуск установленного образца на вход в здание Банка, подготовленный на основании письменного обращения Корреспондента, заверенного печатью, доставляет в служебную зону операционного зала ответственному исполнителю, ведущему счет Корреспондента и имеющему карточку с образцами подписей и оттиска печати Корреспондента, расчетные документы на бумажных носителях при сопроводительном письме Корреспондента, составленном в двух экземплярах в установленной форме и подписанном руководителем Корреспондента (лицом, его замещающим), содержащем перечень реквизитов сводного поручения;

- ответственный исполнитель отделения, за которым закреплено ведение счета Корреспондента, принимает документы только в служебной зоне операционного зала через специальное окно, делает отметку о приеме и возвращает уполномоченному представителю Корреспондента экземпляр расчетного документа и второй экземпляр сопроводительного письма с отметкой о приеме расчетных документов

Документы на бумажных носителях являющимися приложениями к выписке из субкорреспондентского счета подготавливаются к выдаче Банком не позднее 09:00 часов по местному времени рабочего дня, следующего за днем проведения операций по корреспондентскому субсчету, и выдаются представителю Корреспондента на основании соответствующей доверенности на получение выписок из корреспондентского субсчета, при предъявлении им документа, удостоверяющего личность, ежедневно в операционном зале, через специальное окно - ответственным исполнителем.

Кредитная организация- прямой участник расчетов в праве устанавливать приоритет проведения платежей с отметкой экстренный,общий лимит с целью резервирования ликвидности расчетов в системе БЭСП для осуществления перевода денежных средств с приоритетом «экстренный» и ограничения использования имеющейся ликвидности для расчетов в системе БЭСП для осуществления перевода на общих основаниях, право устанавливать двухсторонний лимит . При проведении срочных платежей через систему банковских электронных срочных платежей кредитная организация может осуществлять переводы денежных средств по платежным поручениям, инкассовым поручениям, платежным требованиям с заранее данным акцептом. Кредитная организация в праве отзывать распоряжения на перевод денежных средств из внутридневной очереди документов.

Плата за услуги, предоставляемые через платежную систему Банка России, должна перечисляться филиалом кредитной организацией учреждению Банка России не позднее 5 рабочего дня месяца следующего за прошедшим. Плата за услуги, предоставляемые через платежную систему Банка России, уплачивается банком в безналичном порядке на основании платежного поручения.

Об изменениях, внесенных в справочник БИК, учреждение Банка России информирует филиал кредитной организации в электронной форме, не позднее следующего дня после внесения изменений.

ВАРИАНТ 2.

10 апреля текущего года в Отделение Орелобратился филиал кредитной организации ОАО «Банк- Кредит» для открытия субкорреспондентского счета. Филиал ОАО «Банк - Кредит» представил в Отделение Орел документы для открытия для открытия субкорреспондентского счета. Специалистом Отделения Орел представленные документы были проверены. Руководитель Отделения Орел, на основании полученной доверенности, было дано разрешение на открытие субкорреспондентского счета «Банк - Кредит», оформлен договор по субкорреспондентскому счету

ОАО «Банк - Кредит» имеет лицензию на осуществление банковских операций № 2846.

Местонахождение ОАО «Банк - Кредит»: 105710, г. Москва, ул. Пушкина, д. 15, литер А.

Место нахождения филиала: 302000 г. Орел, ул. Советская, 7, контактный телефон 47-25-17

Реквизиты филиала банка:

Классификатор ОКТМО 54701000

ИНН- 7722080275, КПП- 5443800001

Код кредитной организации:

по ОКПО 17529128

основной государственный регистрационный номер банка (ОГРН) – 5752045462275

регистрационный номер (порядковый номер)- 815

БИК-045402815

Управляющий филиалом ОАО «Банк - Кредит » – Александров Петр Васильевич

Главный бухгалтер – Ставцев Николай Семенович

Филиал является пользователем системы электронных расчетов внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей, прямым участником расчетов системы банковских электронных срочных платежей. Имеет право пользоваться внутредневным кредитом и кредитом овернайт. Передает электронные документы и электронные сообщения на перевод денежных средств на бумажных носителях, и по каналам связи.

Выписка по субкорреспондентскому счету будут выдаваться Корреспонденту ежедневно в электронном виде. При невозможности Корреспондентом осуществлять обмен электронными документами, при осуществлении переводов денежных средств через расчетную сеть Банка России, выписка по субкорреспондентскому счету на бумажном носителе и прилагаемые к ней документы за предыдущий день, приложения к выписке на бумажных носителях за текущий день и иные документы будут забирать на основании соответствующей доверенности на получение выписок из субкорреспондентского счета при предъявлении документа, удостоверяющего личность согласно графика обслуживания с 09:30 до 10:00.

Необходимо представлять в Банк распоряжения на перевод денежных средств на бумажных носителях, оформленные в соответствии с требованиями действующего законодательства и нормативных актов Банка России, через лицо, наделенное правом подписи расчетных документов в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати, или лицом, наделенным полномочиями по представлению распоряжений на перевод денежных средств на бумажных носителях на основании представленной заранее при сопроводительном письме Корреспондента доверенности, подписанной руководителем Корреспондента (лицом, его замещающим) при предъявлении документа, удостоверяющего личность для идентификации представителя, в установленное графиком время обслуживания с 09:30 до 10:00, ответственному исполнителю, ведущему Счет Корреспондента и имеющему карточку с образцами подписей и оттиска печати Корреспондента, только в служебной зоне операционного зала через специальное окно.

Расчетные документы на бумажном носителе, поступившие в Банк в операционное время до 13 часов по местному времени, исполняются в тот же день, поступившие во внеоперационное время после 14 часов по местному времени - на следующий рабочий день.

Расчетные документы после операционного времени принимать только с письменного разрешения руководителя Банка в рабочие дни с 14:00 до 15:00 в следующем порядке:

- лицо, наделенное правом подписи согласно карточки с образцами подписей и оттиска печати, или уполномоченный представитель Корреспондента, на которого заранее была представлена доверенность, имеющий разовый пропуск установленного образца на вход в здание Банка, подготовленный на основании письменного обращения Корреспондента, заверенного печатью, доставляет в служебную зону операционного зала ответственному исполнителю, ведущему счет Корреспондента и имеющему карточку с образцами подписей и оттиска печати Корреспондента, расчетные документы на бумажных носителях при сопроводительном письме Корреспондента, составленном в двух экземплярах в установленной форме и подписанном руководителем Корреспондента (лицом, его замещающим), содержащем перечень реквизитов сводного платежного поручения;

- ответственный исполнитель Отделения, за которым закреплено ведение счета Корреспондента, принимает документы только в служебной зоне операционного зала через специальное окно, делает отметку о приеме и возвращает уполномоченному представителю Корреспондента экземпляр расчетного документа и второй экземпляр сопроводительного письма с отметкой о приеме расчетных документов

Документы на бумажных носителях являющимися приложениями к выписке из корреспондентского счета подготавливаются к выдаче Банком не позднее 09:00 часов по местному времени рабочего дня, следующего за днем проведения операций по корреспондентскому субсчету, и выдаются представителю Корреспондента на основании соответствующей доверенности на получение выписок из корреспондентского субсчета, при предъявлении им документа, удостоверяющего личность, ежедневно в операционном зале, через специальное окно - ответственным исполнителем.

Кредитная организация- прямой участник расчетов в праве устанавливать приоритет проведения платежей с отметкой экстренный,общий лимит с целью резервирования ликвидности расчетов в системе БЭСП для осуществления перевода денежных средств с приоритетом «экстренный» и ограничения использования имеющейся ликвидности для расчетов в системе БЭСП для осуществления перевода на общих основаниях, право устанавливать двухсторонний лимит . При проведении срочных платежей через систему банковских электронных срочных платежей кредитная организация может осуществлять переводы денежных средств по платежным поручениям, инкассовым поручениям. Кредитная организация в праве отзывать распоряжения на перевод денежных средств из внутридневной очереди документов.

Плата за услуги, предоставляемые через платежную систему Банка России, должна перечисляться кредитной организацией учреждению Банка России не позднее 5 рабочего дня месяца следующего за прошедшим. Плата за услуги, предоставляемые через платежную систему Банка России, уплачивается банком в безналичном порядке на основании платежного поручения.

Об изменениях, внесенных в справочник БИК, учреждение Банка России информирует кредитную организацию в электронной форме, не позднее следующего дня после внесения изменений.

Вам необходимо:

1. Прочитайте содержание практической ситуации.

2. Укажите документы, представляемые филиалом кредитной организацией в структурное подразделение Банка России, для открытия субкорреспондентского счета.

3. Оформите договор по субкорреспондентскому счету филиала кредитной организации в соответствии со своим вариантом, используя шаблон-форму приложенного договора(Приложение 5).

4. Ответьте на вопросы :

   1. Что должно быть указано в договоре по корреспондентскому счету кредитной организации - прямого участника расчетов системы БЭСП?

При ответе на вопрос используйте Положение Банка России от 25.04.2007 № 303-П «О системе валовых расчётов в режиме реального времени Банка России» с изменениями

2. Что требуется предусмотреть в договор по корреспондентскому счету кредитной организации при закрытии счета клиенту в учреждении Банка России?

При ответе на вопрос используйте Положение Банка России от 29 июня 2012г. № 384-П «Положение о платежной системе Банка России» и Положение Банка России от 26.02.2010 № 356-П «О порядке расчёта и взимания платы за услуги Банка России в платёжной системе Банка России»

3. Что должно быть предусмотрено договором по корреспондентскому счету кредитной организации, в случае если кредитная организация не выполняет резервные требования Банка России, имеет просроченные задолженности по обязательствам Банка России, платежным услугам Банка России, имеет очереди распоряжений на перевод денежных средств при отсутствии средств на корреспондентском счете кредитной организации?

При ответе на вопрос используйте Положение Банка России от 29 июня 2012г. № 384-П «Положение о платежной системе Банка России» и Положение Банка России от 26.02.2010 № 356-П «О порядке расчёта и взимания платы за услуги Банка России в платёжной системе Банка России»

4. Что указывается в договоре по корреспондентскому счету кредитной организации по кассовому обслуживанию клиента?

При ответе на вопрос используйте Указание Банка России от 27.08.2008 № 2060-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц» с изменениями

5. Каким способом структурное подразделение Банка России информирует кредитную организацию об изменениях внесенных в справочник БИК, справочник участников БЭСП?

При ответе на вопрос используйте Положение Банка России от 25.04.2007 № 303-П «О системе валовых расчётов в режиме реального времени Банка России» с изменениями.